Когда можно подавать документы на вычет

Содержание

Когда россиянам можно подавать на налоговый вычет в 2020 году?

Когда можно подавать документы на вычет

Благодаря налоговому вычету НДФЛ возможно немного уменьшить налоговые базы или величины, которые подпадают под данный вид налогообложения. В итоге возможно снизить сумму налога. Данный вопрос регулируется 210 статьей Налогового кодекса нашего государства.

Что такое налоговый вычет

В общих  практиках на налоговый вычет можно уменьшать доходы, которые облагаются налогом на доходы физических лиц по ставке в тринадцать процентов. Исключением являются доходы, полученные от долей организации, выигрыша лотереи или прочих азартных развлечений.

В зависимости от целевого назначения налоговые вычеты можно разделить на различные виды и подвиды. При этом их размер и условия по применению могут существенно отличаться. Всего в налоговом законодательстве нашей страны указано о семи группах вычетов, а именно:

1) о стандартных вычетах для граждан, имеющих различного формата льготы или у кого на обеспечении есть дети;

2) о социальных вычетах для граждан, у которых были расходы по лечению, обучению или допмеры по пенсионному обеспечению или прочим значимым целям социальной сферы;

3) о инвестиционных вычетах для физических лиц, которые занимаются открытием инвестиционных счетов и могут получить доходы от реализации ценных бумаг и обратиться в ОРЦБ;

4) о имущественных вычетах во время покупки недвижимости или земельного участка, реализации такого имущества и изъятия у налогоплательщиков недвижимости для обеспечения государственной или муниципальной необходимости;

5)  о профессиональных вычетах для физических лиц, которые занимаются предоставлением услуг и работами с заключением гражданско-правового договора, либо получающих авторские вознаграждения;

6) о вычетах, при которых происходит перенос на поздние сроки убытка от операции с ценными бумагами и прочими финдокументами, торговлей которыми занимаются на финансовых рынках;

7) о вычетах, при которых перенос на будущее осуществляется по убыткам от участия в инвестиционных товариществах.

Когда можно подавать документы на налоговый вычет

Довольно часто наши соотечественники не могут разобраться с тем, как правильно подавать документы для получение возврата по налогам и вычетам.

Многие предполагают, что пакет документов необходимо подавать до тридцатого апреля, однако это ложная информация.

Попробуем более подробно разобрать, почему фигурирует именно данная дата и когда нужно подавать документацию, в нашем сегодняшнем материале.

Право получать налоговые льготы у наших соотечественников возникает сразу после того, как они получают в собственность недвижимость. Подать документы на вычет они могут абсолютно в любой момент и не важно, подходит ли к завершению финансовый год. Однако крайне необходимо разобраться, в чем разница между возвратом и налоговым вычетом.

Размер имущественного вычета в 2020 году

За время существования имущественного вычета его максимальные суммы менялись несколько раз. Самые последние изменения происходили двенадцать и шесть лет назад.

На сегодняшний день максимальный размер по данной категории вычетов будет зависеть от того, к какому году относят возникновение права на вычет по конкретным объектам. При этом факт оформления договора покупки или проведения оплаты по нему не приводят к возникновению такого права.

А вот тип договора и право на вычет может возникнуть в момент подписания акта или в год, когда оформлялось право собственности на определенную недвижимость.

К примеру, если право на вычет появилось с 2008 по 2014 гг., то вычет может быть максимум два миллиона в национальной валюте на объекты. При этом вычет по ипотечным процентам не ограничивается.

Если право на вычет появилось после 2017 г., то он ограничивается двумя миллионами рублей на одного гражданина. Касательно ипотечных процентов, вычет могут не ограничивать, если кредит получали до 2014 г., и могут ограничить суммой в три миллиона рублей, если его оформляли менее чем шесть лет назад.

До какого срока нужно успеть подать декларацию 3-НДФЛ

Если в этом году налогоплательщики оплачивали НДФЛ с заработных плат и прочих источников прибыли, то они могут подать бланки декларации после тридцатого апреля и не понесут за это никаких штрафных санкций.

Однако в данном случае нужно говорить лишь о предоставлении налогового вычета.

Касательно предоставления формы 3-НДФЛ, нет никаких сроков, которые бы ограничивали возможности ее подачи или приводили к истечению сроков давности для получения налоговых компенсаций.

Согласно отечественному законодательству, существуют определенные сроки по подаче деклараций 3-НДФЛ в текущем году для получения налогового вычета и уплаты налога на доходы физических лиц.

Также налогоплательщики должны понимать об ответственности за отклонение от временных рамок по отправке деклараций на рассмотрение в налоговые органы.

При этом существуют отсрочки по подаче данного бланка.

Когда лучше подать декларацию на возврат подоходного налога с покупки квартиры

Дело в том, что подавать данную декларацию для налогового вычета нужно в этом году.

Действительно, нашим соотечественникам нужно отчитываться за доходы этого года, и последний день, когда это можно было сделать, был тридцатого апреля.

В случае, если этот день выпадает на выходной, то дедлайн переносится на следующий рабочий день. В текущем году тридцатое апреля было в понедельник, поэтому ни о каком переносе не может быть и речи.

Во время налогообложения в этом году нужно учитывать тот факт, что максимальный размер вычета будут отсчитывать от двух миллионов в национальной валюте. Однако отныне данные ограничения применяются не к объекту недвижимости, а к субъекту. Поэтому россияне могут претендовать не на вычет тринадцати процентов от стоимости недвижимости, на данный показатель от двух миллионов рублей.

За тестирование работников на COVID-19 предоставят налоговый вычет?

По словам исполнительного директора «Русбренда» Алексея Поповичева, организация отправила письмо в Министерство финансов и Федеральную налоговую службу с целью уточнения возможности получения вычета из суммы доходов в случае расходов на тестирование на наличие коронавирусной инфекции.

В сообщении указано, что разовое тестирование десяти процентов сотрудников на столичном заводе обошлось в почти два миллиона рублей, а ежемесячные затраты для крупных компаний могут достигать и пяти миллионов в национальной валюте.

Поповичев считает, что крупным компаниям правильнее заниматься организацией тестирования при помощи частных лабораторий. Однако в действующем законодательстве неоднозначно указано, куда относить расходы по привлечению третьих лиц для проведения тестирования на коронавирус, и можно ли каким-нибудь способом сокращать налогооблагаемый доход при включении расходов по данной процедуре.

Материалы партнеров

Источник: https://rossoshru.ru/2020/06/13/kogda-rossiyanam-mozhno-podavat-na-nalogovyj-vychet-v-2020-godu/

Как оформить налоговый вычет без декларации и получать НДФЛ в виде прибавки к зарплате

Когда можно подавать документы на вычет

Это идеальный способ сохранить свои деньги, а не кредитовать государство.

Вот как все обстоит.

Каждый месяц из зарплаты у таких работников удерживают НДФЛ — налог на доходы физлиц. Человеку отдают зарплату за вычетом налога, а сам налог в бюджет перечисляет работодатель. Платит как бы сотрудник, но фактически перевод делает работодатель.

Например, при официальной зарплате в 50 тысяч рублей работник получит 43 500 рублей, а 6500 попадут в бюджет. В нашем примере 6500 рублей — это НДФЛ, который человек отдаст государству в знак признательности за его, государство, существование.

Если сотрудник платит НДФЛ, у него может появиться право на налоговый вычет. Например, он купил квартиру, оплатил курсы английского ребенку и операцию маме. Значит, государство разрешит уменьшить налогооблагаемый доход на эти расходы и заплатить меньше налога.

Есть два способа вернуть налог:

  1. Подождать год и подать декларацию. Для этого нужно весь год отдавать свои деньги в бюджет, потом заполнять бумаги и ждать четыре месяца.
  2. У работодателя в текущем году. Для этого нужно получить уведомление о праве на вычет. И можно не платить НДФЛ сразу же, не дожидаясь следующего года.

У работодателя можно получать не все налоговые вычеты, а только эти:

  1. Имущественный вычет при покупке или строительстве жилья.
  2. Вычет с процентов по ипотеке.
  3. Вычет по расходам на лечение и обучение.
  4. Вычет по взносам на негосударственное пенсионное страхование, добровольные взносы и накопительную часть пенсии.
  5. Страхование жизни, ДМС.

Еще у работодателя можно получать стандартные вычеты. Но для них другой порядок: не нужно брать уведомление в налоговой, достаточно написать заявление, и доход будут уменьшать автоматически. Например, на 1400 рублей в месяц, если у работника один ребенок, и на 2800 рублей, если детей двое.

Социальные вычеты — это вычеты на лечение, обучение, пенсию и страхование. Такие вычеты предоставляют с того месяца, когда работник принес заявление и уведомление из налоговой. То есть в этом месяце его доход уменьшат на сумму вычета. Если вычет больше зарплаты, остаток перенесут на следующий месяц.

Например, Павел оплатил в январе 2020 года услуги стоматолога и платные анализы — всего 35 тысяч рублей. В феврале он подаст в налоговую заявление о подтверждении права на вычет. В марте 2020 года ему выдадут уведомление.

Этот документ Павел отнесет в бухгалтерию и скажет: дайте мне вычет в сумме 35 тысяч рублей, вот справка. При расчете налога на доходы за март у Павла не удержат его с 35 тысяч рублей, а сразу отдадут на руки вместе с зарплатой.

Павел не будет ждать 2021 года и подавать декларацию, он заберет 4550 рублей сразу.

В апреле Павел оплатит операцию маме и курсы вождения для себя. Он потратит 70 тысяч рублей и снова возьмет уведомление о праве на вычет. В мае у Павла удержат меньше налога: он получит на 9100 рублей больше обычного.

Если на обучение или лечение потратились в 2019 году, налог нужно забирать по декларации. Расходы 2019 года нельзя учесть для уменьшения дохода в 2020 году. А если расходы были в 2020 году, подавайте уведомление и не платите налог прямо сейчас.

В нашей супер-полезной еженедельной рассылке

Имущественный вычет положен при покупке жилья. У него лимит не на каждый год, а один на всю жизнь — сейчас это 2 млн рублей.

Особенность этого вычета в том, что у него остаток переносится на следующий год. То есть право на вычет могло появиться два года назад, но весь налог забрать не удалось. Поэтому каждый год можно брать новое уведомление, чтобы сразу не платить налог из зарплаты.

Допустим, у Нины зарплата 40 тысяч рублей. В январе 2020 года Нина купила новостройку в ипотеку. Дом сдадут только в мае, поэтому пока она не имеет права на вычет. Но в мае это право у Нины появится — когда подпишут акт приема-передачи. С января по май 2020 года она все еще будет платить налог на работе.

Но в мае она возьмет уведомление и отнесет его на работу: вот мое право на вычет в сумме 1,5 млн рублей. Уменьшайте мой доход при расчете налога.

Бухгалтерия предоставит Нине вычет с января 2020 года. Но так как у нее удерживали НДФЛ, излишне уплаченную сумму ей вернут вместе с зарплатой. Нина получит весь налог с января — 20 800 рублей за четыре месяца. И с мая у нее перестанут удерживать НДФЛ до конца года. Каждый месяц Нина будет получать все 40 тысяч рублей зарплаты и не будет платить в бюджет по 5200 рублей.

Если квартиру вы купили не в 2020 году, а раньше, сейчас тоже можно не платить налог. Например, если за предыдущие годы вы еще не успели использовать всю сумму вычета и на 2020 год перешел остаток с прошлых лет.

Вам не нужно ждать 2021 года, чтобы подать декларацию. Прямо сейчас, в 2020 году, можно не платить НДФЛ на работе. Для этого нужно получить в налоговой один документ.

Вам даже копии договоров отправлять не придется: у налоговой все это уже есть.

Например, Игорь купил квартиру в 2018 году за 2 млн рублей. Его зарплата — 50 тысяч рублей в месяц. За 2018 и 2019 годы Игорь подал декларации. Так он использует 1,2 млн рублей вычета и вернет 156 тысяч рублей НДФЛ. На 2020 год перешел остаток вычета — 800 тысяч рублей.

Это та часть расходов на квартиру, с которой Игорь еще не успел вернуть налог. Но он может не ждать 2021 года. В феврале 2020 года Игорь подаст в налоговую заявление, чтобы получить уведомление о праве на вычет.

Через месяц он принесет на работу документ, где написано, что с 800 тысяч рублей дохода работодатель не должен удерживать НДФЛ. Бухгалтер перестанет вычитать налог из зарплаты Игоря и перечислять его в бюджет — эти 13% отдадут Игорю в день зарплаты.

Вместо 45 500 рублей Игорь будет получать 50 тысяч рублей каждый месяц. Так он использует еще 600 тысяч рублей вычета, а 200 тысяч перейдут на 2021 год.

Это уведомление выдает налоговая инспекция. Чтобы его получить, нужно подать заявление и документы, которые подтверждают, что вы и правда имеете право на вычет, о котором просите.

Пакет документов такой же, как для декларации. Хотя справка 2-НДФЛ по правилам не нужна, мы советуем ее прикладывать.

Потому что у налоговой инспекции еще нет данных о ваших доходах и при проверке права на имущественный вычет инспектор может занервничать.

Найдите форму заявления. Проще всего подать заявление в личном кабинете на сайте nalog.ru. Правда, ФНС так глубоко закопала заявление в новом дизайне, что без специальной подготовки найти его почти невозможно.

Вот секретный путь к заветному документу:

Заполните данные о своих расходах. В личном кабинете вас ждет простая и понятная форма для заполнения. Нужно указать, какие расходы вы хотите заявить для вычета, и прикрепить сканы подтверждающих документов. Если на имущественный вычет подавали документы в прошлом году, еще раз они не понадобятся — просто заполните адрес объекта и укажите сумму.

Данные о работодателе есть в справке 2-НДФЛ. Уведомление дают конкретному работодателю, поэтому это важно.

На имущественные и социальные вычеты заполняют разные формы заявлений.

В заявлении на социальный вычет нужно указать расходы, а сумма посчитается автоматически. Там учтутся все нюансы и лимиты по детям, дорогостоящему лечению и вашим личным расходам

Для отправки заявления нужна электронная подпись.

Она формируется прямо на сайте налоговой. Это бесплатно, но не быстро. Без такой подписи вы не сможете открыть форму заявления.

Если подпись была в старом личном кабинете, в новом дизайне ее придется формировать заново — наберитесь терпения.

Такое может продолжаться часами. В старой версии было быстрее, но рано или поздно все получится и здесь
Отправляйте заявление и ждите, когда будет готово уведомление.

Уведомление для работодателя делают примерно месяц. В старой версии личного кабинета не появлялось никаких сообщений о том, что оно готово, — приходилось звонить в налоговую и спрашивать. После звонка оказывалось, что документ давно ждет, когда его заберут.

Вы тоже не ждите, пока вам его доставят, а сами дергайте инспекторов. Когда пройдет месяц, вам будут обязаны выдать подтверждение для работодателя.

Это уведомление нужно отнести в бухгалтерию. Там же напишите заявление с просьбой предоставить вычет. Больше ничего подтверждать не надо. Никаких справок, договоров на квартиру и деклараций от вас не нужно. Работодатель не будет проверять право на вычет: это сделала налоговая.

После того как оформите документы, просто ждите денег. Бухгалтерия сама посчитает, сколько вам положено, потому что это их обязанность. Но вы контролируйте: вся информация о предоставленных вычетах должна быть в расчетном листке.

Напишите работодателю заявление, что сначала просите предоставить вам социальный вычет, а когда он закончится — имущественный. Так выгоднее, потому что остаток социального вычета не переносится на следующий год и просто сгорит. А имущественный вычет можно получать хоть десять лет.

Нет, если в 2019 году вы оплатили лечение, то возвращать будете тот налог, что платили именно в 2019 году. Если не успели сделать это через работодателя — теперь только по декларации. С 2019 года нельзя перенести социальный вычет на 2020 год.

А вот с имущественным так можно. Если заплатили за квартиру в 2019 году, но налог пока не забрали, можете заявить право на вычет в 2020. Хотя выгоднее убить двух зайцев: подайте декларацию за 2019 год, заберите налог. И получите уведомление на 2020 год, чтобы не платить налог с остатка расходов прямо сейчас.

Да, обязательно. Каждый год — новое уведомление. Даже если получаете вычет по той же квартире, все равно нужно брать новое уведомление.

Если еще не сделали этого, поторопитесь. Пока вы бесплатно кредитуете государство. Оно это вряд ли оценит.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/news/uvedomlenie-o-prave-na-vychet/

Как получить налоговый вычет по ИИС: условия и документы, пошаговая инструкция по оформлению

Когда можно подавать документы на вычет

Главное достоинство ИИС – налоговый вычет, право на который получает его владелец. Законодательно предусмотрены два вида льготы. Выбрать, какой из них применить, держатель индивидуального инвестиционного счета может самостоятельно.

У каждого из них есть плюсы и минусы, поэтому перед тем как принять решение, определите стратегию и рассчитайте доход, который принесет каждый из способов.

С помощью нашей статьи постараемся помочь вам быстро разобраться в вопросе получения налогового вычета по ИСС.

Как рассчитать вычет и налог к возврату

Размер налоговой льготы первого типа составляет 13 процентов от суммы, внесенной на ИИС за отчетный период, но не более 52 тыс. руб. При этом вычет не может превышать удержанный НДФЛ.

Для примера зададим следующие условия:

  • Петров П. П. открыл ИИС и внес на него 350 тыс. руб.;
  • его годовой доход, являющийся базой для налогообложения, составил 420 тыс. руб.;
  • помимо инвестиционного вычета он имеет право на социальный в счет оплаты лечения, составившей 100 тыс. руб.

Расчет подлежащей возврату суммы происходит следующим способом:

  1. Инвестиционный вычет составляет 13% от 350 тыс. руб., т. Е. 45 500 руб.
  2. Социальный вычет составляет 13% от 100 тыс. руб., т. е. 13 тыс. руб.
  3. Сумма льгот двух видов – 58 500 руб. Однако эта величина превышает размер удержанного в течение года с Петрова П. П. НДФЛ, который равен 54 600 руб. Поэтому вернуть он может только 54 600 руб.

Максимальный размер вычета по ИИС и условия

Максимальный размер вычета первого типа составляет 13% от 400 тыс. руб., что равно 52 тыс. руб. Несмотря на то что сумма, которую можно перечислять на ИИС в течение года, была увеличена до 1 млн руб., величина взноса, дающая право на вычет, осталась неизменной.

Лимит на размер вычета второго типа не установлен.

Для получения права на налоговую льготу открыть ИИС недостаточно – он должен просуществовать минимально установленный срок. Фактическое право на вычет появляется только после трех лет владения счетом.

Несмотря на это, получить выплату первого типа можно, не дожидаясь окончания этого периода. Если человек уже оформил возврат перед тем, как закрыть ИИС досрочно, придется:

  • вернуть полученные от налоговой службы деньги;
  • заплатить пени за несвоевременную уплату налога.

Вторым обязательным условием является ограничение по количеству ИИС: можно иметь только один такой счет. Если человек принимает решение открыть второй, например с целью изменения вида вычета, первый должен быть закрыт в течение месяца. В противном случае не возникнет права на получение налоговой льготы ни по одному из них.

Вычет по взносам: первый способ (тип А)

Выбирать этот вид вычета выгодно тем, кто имеет официальный доход, с которого удерживается НДФЛ в размере 13%. Безработные, пенсионеры или ИП на УСН не могут претендовать на льготу этого типа. Исключением являются те случаи, когда налог уплачивается с нетрудовых доходов, например со сдаваемого в аренду жилья.

Этот тип вычета более востребован, поскольку в сочетании с таким высоконадежным инструментом инвестирования, как ОФЗ, позволяет получить за три года среднюю доходность, вдвое превышающую ставки по вкладам.

Вычет по прибыли: второй способ (тип Б)

Этот вид льготы предполагает освобождение от налога полученной благодаря инвестициям прибыли. Для того чтобы им воспользоваться, не нужно платить НДФЛ, поэтому он подойдет предпринимателям, работающим по УСН.

Выбор между двумя способами

Прежде чем сделать выбор, какой тип вычета будет применен, ответьте на следующие вопросы:

  • как долго планируется пользоваться счетом;
  • какие суммы будут вноситься;
  • какие инвестиционные инструменты будут использоваться.

Чем дольше существует ИИС, тем большую прибыль он может принести. Поэтому, если планируется использовать такой счет как средство создания пенсионного капитала и держать его открытым в течение нескольких десятилетий, целесообразнее выбирать второй вид вы.

Чем большая сумма ежегодно вносится на ИИС, тем быстрее будет достигнута точка, на которой выгода от налоговой льготы второго типа превысит доход от возврата НДФЛ. Поэтому тем, кто планирует инвестировать в максимально доступном размере, целесообразнее остановиться на вычете с прибыли.

Тем же, кто не имеет достаточно средств для крупных взносов, следует отдать предпочтение вычету первого типа. Полученные от ФНС деньги можно реинвестировать.

Не менее важно то, какие сделки планируется провести. Если будут приобретены акции, приносящие хорошие дивиденды или быстрорастущие в цене бумаги, выгоднее будет вычет второго типа. Тем, кто планирует придерживаться консервативной стратегии, вероятнее всего, не удастся получить существенную прибыль.

Кроме того, такой вид инвестиционного дохода, как купонные выплаты по федеральным и муниципальным облигациям, не облагается НДФЛ. Поэтому тем, кто предпочитает вкладывать внесенные на ИИС средства преимущественно в эти инструменты, придется выбрать вычет первого типа вне зависимости от планируемого срока владения счетом.

Сравнение двух способов

Для наглядности сравним выгоду, приносимую каждым видом вычета за 3 и 10 лет. Среднюю доходность выбранных активов примем равной 10% в год. Для простоты расчетов не будем учитывать возможность реинвестирования.

При вложении каждый год суммы 400 тыс. руб. получаем:

  1. Вычет первого типа за 3 года: 3 × 52 тыс. руб. = 156 тыс. руб.
  2. Аналогичная льгота за 10 лет составит 520 тыс. руб.
  3. Прибыль за 3 года составит: (3 × 0,1 + 2 × 0,1 + 0,1) × 400 тыс. руб. = 240 тыс. руб. Размер вычета второго типа будет равен 0,13 × 240 тыс. руб. = 31 200 руб.
  4. Прибыль за 10 лет составит 2,2 млн руб., а вычет – 286 тыс. руб.

Если же на ИИС регулярно вносится 1 млн руб., то вычет первого типа останется неизменным, а второго типа составит 78 тыс. руб. за 3 года и 715 тыс. руб. за 10 лет.

Какие документы подавать

Для того чтобы получить возврат подоходного налога с внесенной на ИИС суммы, подается декларация 3-НДФЛ. К ней должен быть приложен пакет документов:

  • справка 2-НДФЛ от работодателя;
  • договор на ведение счета от брокера;
  • подтверждение зачисления средств.

Ряд брокеров вместо договора выдают извещение, которое имеет аналогичную силу.

Факт перевода средств на счет подтверждается с помощью платежных поручений или брокерского отчета, где отражена общая сумма поступлений.

Если документы сдаются в инспекцию в бумажном виде, необходимо сразу написать заявление о возврате излишне уплаченного налога с указанием реквизитов для перечисления денег.

Если выбран вычет второго типа, то заполнять декларацию не нужно. Перед закрытием ИИС необходимо получить в ИФНС справку о том, что право на возврат НДФЛ реализовано не было. На ее основании брокер не будет удерживать налог с прибыли.

Отправка 3-НДФЛ и документов в ИФНС через сайт

Подать 3-НДФЛ можно на официальном сайте ФНС или через “Госуслуги”. Для этого необходимо иметь личный кабинет налогоплательщика и электронную цифровую подпись (ЭЦП).

Процесс подачи документов на портале налоговой службы проходит по следующей схеме:

  1. Авторизация на сайте. В качестве логина используйте свой ИНН, пароль выдается сотрудником ИФНС при создании личного кабинета.
  2. Переход в раздел “Жизненные ситуации”.
  3. Переход в подраздел “Подача 3-НДФЛ”.
  4. Выбор заполнения декларации онлайн или загрузки ранее сформированного документа.
  5. Внесение данных.
  6. Подтверждение с помощью ЭЦП.
  7. Отправка информации.

Тем, у кого нет ЭЦП, автоматически предложат ее сгенерировать. Процесс занимает от 30 минут до суток.

Требования к документам

Подготовленная форма 3-НДФЛ должна быть сформирована в программе “Декларация” и сохранена в формате mxl. Процесс ее создания интуитивно понятен и не требует использования образца заполнения.

Электронные копии документов, прилагаемых к 3-НДФЛ, должны соответствовать следующим требованиям:

  • иметь суммарный размер, не превышающий 20 Мб;
  • быть читабельными;
  • иметь разрешенный формат файла, лучше всего использовать jpeg.

При подаче документов на возврат НДФЛ дистанционно прикреплять файл с текстом заявления на возврат денег не нужно. По окончании камеральной проверки размер переплаты отобразится на счете в личном кабинете. После этого можно выбрать любой из способов, как им распорядиться, в т. ч. запросить возмещение излишне уплаченной суммы.

Контроль статуса декларации

Отслеживать статус проверки декларации можно через личный кабинет. В разделе “Сообщения” будут появляться уведомления о завершении каждого этапа.

Сколько раз можно получить налоговый вычет по ИИС

Вычет первого типа можно оформлять сразу же по окончании года, в котором вносились деньги. Право на его получение сохраняется в течение трех лет.

Льгота второго вида предоставляется в момент вывода средств с ИИС, что приводит к его закрытию. Однако существует исключение – если брокер позволяет получать дивиденды и купонные выплаты на сторонний счет. В этом случае необходимо заранее уведомить его о выбранном типе вычета.

Если человек закрывает ИИС и создает новый, у него также появляется право на получение государственной поддержки в виде налоговой льготы. Эта мера стимулирования развития российского рынка инвестиций может использоваться многократно.

Мы будем рады помочь вам и по другим вопросам ИИС:

Источник: https://www.finam.ru/education/likbez/kak-poluchit-nalogovyiy-vychet-po-iis-usloviya-i-dokumenty-poshagovaya-instrukciya-po-oformleniyu-20190603-103547/

Когда можно подавать документы на налоговый вычет при покупке квартиры

Когда можно подавать документы на вычет

Когда подавать декларацию на налоговый вычет за покупку квартиры? Этот вопрос занимает очень многих граждан, решивших стать собственниками. Покупка недвижимости – дело хлопотное и непростое, порой требующее специальных знаний.

После покупки квартиры на человека обрушивается целый поток вопросов, которые требуют немедленного решения. Притом не имеет значения, рассчитывался ли будущий счастливый владелец собственными средствами или приобрел жилье по ипотеке.

Ипотека на сегодняшний день – весьма удобный способ покупки квартиры. Не стоит от него отказываться, если отсутствует возможность сразу собрать всю сумму, необходимую для осуществления сделки.

Очень часто собственники недвижимости сталкиваются с ситуацией, когда ими приобретена квартира, но нет понимания того, какие действия следует предпринимать дальше. Когда можно подавать документы на налоговый вычет при покупке квартиры?

Только один раз

Расходы по покупке квартиры составляют миллионы рублей. Такие колоссальные траты не сопоставимы ни с чем другим. Некоторые супружеские пары много лет отказывают себе в самом необходимом, лишь бы скопить достаточно денег хотя бы на первоначальный внос на ипотеку.

Конечно, большинство людей, узнав о возможности получения имущественного вычета, хотят им воспользоваться. Каждого собственника волнует вопрос, как это можно сделать в его конкретном случае, и не возникнет ли видимых препятствий. У обычных граждан нечасто появляется возможность купить квартиру.

Многие, решившись на значительное приобретение, рассчитывают на получение выплаты. Этот вопрос требует к себе внимания и детального рассмотрения.

Вне зависимости от того, приобрели вы квартиру в ипотеку или скопили деньги и купили, можно воспользоваться предоставляемым законом преимуществом только один раз. Не имеет никакого значения, будете ли вы должны в течение многих лет отдавать кредит банку или нет.

Однако если собственность получена не в первый раз, то на последующие покупки недвижимости закон не распространяется. Можно стать владельцем хоть десяти загородных домов и квартир, однако при этом нельзя рассчитывать на дополнительные выплаты. Воспользовавшись им однажды, следует знать, что имущественный налоговый вычет не положен в дальнейшем.

Но один раз его получить вполне реально, надо только правильно собрать необходимые бумаги.

Граждане РФ

Проценты по ипотеке могут получить только граждане, имеющие постоянное место жительства и регистрацию. Это обязательное условие для того, чтобы получить часть потраченных на недвижимость денег назад. Для того, чтобы желаемые средства на счет поступили, необходимо являться гражданином российской федерации.

К сожалению, для иностранных лиц подобных выплат не предусмотрено. Граждане других государств не имеют права на то, чтобы вернуть часть своих денежных затрат. Как бы ни было велико желание воспользоваться налоговым вычетом иностранным лицам, законом этого сделать не предоставляется возможным.

Подоходный налог

Официальное трудоустройство в данном случае предоставляет видимые преимущества. Если человек, являющийся правообладателем квартиры, имеет официальное трудоустройство, то у него не возникнет никаких препятствий для получения льготы и ему можно без труда воспользоваться налоговым вычетом после покупки квартиры.

Это значительное преимущество, которое многих обрадует, поможет принять верное решение. Если вы постоянно ежемесячно платите налоги в размере тринадцати процентов со своего дохода государству, то возможен возврат подоходного налога при покупке квартиры. Большинство людей работают по официальному договору и потому имеют возможность получить часть потраченных денег обратно.

Если такая возможность у вас имеется (вы входите в число официально трудоустроенных лиц), конечно, не следует упускать эту по-настоящему потрясающую возможность. В настоящий момент существует не так много законов, позволяющих получить денежные средства после покупки квартиры. Чаще всего, люди и не ожидают подобной помощи от государства, считая, что она им просто не полагается.

Именно по этой причине о данном законе знают очень немногие люди.

Временной промежуток

Это самый главный вопрос, который волнует многих граждан.

В течении какого срока можно подать налоговый вычет при покупке квартиры? Как не ошибиться и не прогадать? Можно ли узнать заранее все интересующие детали, чтобы не упустить время? За какой период можно вернуть налоговый вычет? Существуют ли здесь какие-либо ограничения? Это очень важный вопрос, который, конечно, нельзя упускать из виду.

На самом деле срок подачи заявления на имущественный вычет не имеет строгих рамок. Законодательство здесь не ограничивает граждан одним-двумя месяцами.

Дается достаточное количество времени для простора действий. Подать документы на имущественный вычет при покупке квартиры можно в удобное для вас время.

Не следует переживать и торопиться, полагая, что подобные выплаты совсем не обязательно состоятся.

Если у вас не имеется никаких препятствий к получению денежных средств, то по закону они обязательно должны быть получены. Для этого нужно подать в налоговую соответствующие документы. Правильно заполненное заявление приблизит вас к получению полагающихся выплат.

Задумавшись над тем, когда оформлять налоговый вычет при покупке квартиры, следует учитывать, что это следует делать на следующий год после совершения самой покупки. Это самый правильный вариант, при котором сотрудники налоговой инспекции не смогут вам отказать. Например, если недвижимость куплена в октябре 2017 года, то оформить налоговый вычет можно начиная с января 2018 года.

Останется подождать не так много времени, чтобы получить причитающуюся по закону выплату. Право налогового вычета предоставляется после завершения налогового периода, когда покупка была сделана. Стоит заметить, что месяц приобретения квартиры вообще не играет никакой роли. Значение имеет только год покупки. Декларацию на возврат можно подавать в удобное для правообладателя время.

Исключение из правила

В некоторых случаях можно не ждать наступления следующего года. Срок подачи декларации вычета за квартиру может быть пересмотрен и сокращен. После приобретения квартиры можно сразу же подать заявление в налоговую инспекцию. Какое это может быть обстоятельство?

Если сделка совершена в начале года, например, в январе или феврале текущего года, совершенно незачем ждать целых десять-одиннадцать месяцев для наступления момента получения свидетельства. Можно обратиться к своему работодателю сразу после совершения покупки.

В этом случае подается соответствующее заявление в ИФНС по месту регистрации. Гражданину необходимо иметь на руках уведомление о праве на имущественный вычет. Его можно составить в произвольной форме, лишь бы все было грамотно и предельно ясно сформулировано.

Необходимые документы

Для того, чтобы получить налоговый вычет за покупку квартиры, нужно собрать пакет необходимых документов. Что в него входит? В налоговую инспекцию необходимо отправляться, имея на руках все нужные бумаги.

Это нужно для того, чтобы дело не затягивалось, а быстро продвигалось. Если заранее принять во внимание все важные моменты, можно существенно упростить ситуацию.

Тогда процесс рассмотрения документов не займет слишком много времени, а результат приятно порадует.

Документ, удостоверяющий личность

Без него невозможно подать заявление о праве на налоговый вычет. Для того, чтобы дело быстрее продвигалось, можно самому снять копии со страниц паспорта, чтобы затем предоставить их должностному лицу.

Свидетельство ИНН

Оно необходимо не во всех случаях, однако лучше все-таки подстраховаться и не забыть его дома в ответственный день. Если по каким-то причинам самого документа у вас нет, следует пояснить это обстоятельство в налоговой инспекции.

Справка с места работы

Документ должен присутствовать в обязательном порядке. Справка дает возможность отследить личные доходы гражданина, которые ежемесячно поступают. Она должна быть правильно составлена: по форме 2-ндфл. Как ее заполнять, можно уточнить заранее.

Договор купли-продажи

Важный пункт, подтверждающий, что вы являетесь собственником квартиры. Приобретая недвижимость, каждый покупатель обязан ответственно подойти к этому шагу и правильно составить договор. Нередко с этой целью прибегают к помощи юристов. Договор купли-продажи владелец обязан иметь на руках и желательно в нескольких экземплярах.

Свидетельство о праве собственности

Документ, без которого ипотечный вычет при покупке квартиры вообще не будет возможно получить. Обычно в свидетельстве о праве собственности указано, какие доли принадлежат правообладателю. Если вы являетесь хозяином полностью всей квартиры, то этот вариант самый предпочтительный.

Таким образом, вопрос, когда подавать документы на налоговый вычет после покупки квартиры имеет свое решение. Для того, чтобы правильно к нему подойти, нужно обладать определенной юридической грамотностью.

Здесь нельзя действовать бездумно. Необходимо руководствоваться действующими положениями, знать законы, анализировать конкретную ситуацию.

Если имеется возможность получить налоговый вычет при покупке квартиры, рекомендуется ее не упускать.

Источник: https://metr.guru/nalogovyj-vychet/kogda-podavat-dokumenty-na-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Сроки подачи документов на налоговый вычет – Дело

Когда можно подавать документы на вычет

Для возврата налога за медицинские услуги необходимо подать документы, в т.ч. декларацию 3 НДФЛ, заявление. Когда подают документы на налоговый вычет на лечение? Сроки подачи декларации зависят от некоторых факторов, об этом далее.

Когда можно получить налоговый вычет за лечение?

Вычет за лечение относится к социальным налоговым вычетам, как и вычет за обучение, страхование жизни.  Согласно п.2 ст. 219 Налогового кодекса РФ социальные вычеты предоставляются при подаче декларации в налоговый орган по окончании налогового периода.

Что является налоговым периодом?

Налоговым периодом признается календарный год (ст. 216 НК РФ).

Т.е. при оформлении налогового вычета на лечение, сроки подачи декларации начинаются по окончании года, в котором были оплачены медицинские услуги по своему лечению и/или лечению родственников (о том, до какого числа необходимо подать декларацию, расскажем ниже).

Отметим, что можно не дожидаться окончания года для оформления вычета – вернуть 13 процентов от стоимости лечения можно через работодателя.

Срок подачи документов на налоговый вычет за лечение через работодателя

При получении вычета через работодателя не нужно подавать декларацию в ИФНС.

Но в налоговую инспекцию обратиться все равно придется — необходимо предоставить остальные документы, а также получить уведомление о подтверждении права налогоплательщика на получение вычета (срок его получения – 30 дней со дня предоставления документов в налоговую). Уведомление необходимо отдать в бухгалтерию и, начиная с месяца обращения к работодателю, из заработной платы не будет удерживаться налог.

Преимущество обращения к работодателю — отсутствие необходимости дожидаться окончания года – начала срока подачи налогового вычета на лечение.

А к недостаткам можно отнести то, что всю сумму налога (13 процентов от стоимости лечения) сразу получить не удастся – с заработной платы не будет удерживаться НДФЛ до тех пор, пока не получится вся сумма налога, положенная Вам при оформлении налогового вычета за лечение.

Если получить таким образом всю причитающуюся сумму НДФЛ за год не получится, то придется по окончании года обращаться в налоговую инспекцию для оформления вычета через ИФНС.

Документы для подачи на налоговый вычет за лечение

Если Вы получаете вычет через налоговую, то по окончании года, в котором прошла оплата лечения, в ИФНС подаются следующие документы:

  • декларация 3 НДФЛ,
  • справка об оплате медицинских услуг (оригинал, образец в этой статье),
  • справка о доходах 2 НДФЛ (выдается на работе),
  • договор с медицинским учреждением (копия),
  • лицензия медицинского учреждения (копия),
  • чеки, др. платежные документы (копия),
  • рецепты на лекарства (оригинал),
  • документ, подтверждающий родство в случае получения вычета за ребенка, родителей, супруга (копия свидетельства о браке, свидетельства о рождении),
  • заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (где указаны реквизиты счета для перечисления денег).

Возможно, понадобятся паспорта, ИНН.

Документы сдаются в ИФНС для получения вычета за  ДМС и дорогостоящее и/или «обычное», не относящееся к дорогостоящему, лечение:

  • лечение зубов (протезирование, установка брекетов, имплантов и т.д.),
  • обследования, анализы, диагностику (в т.ч. МРТ),
  • ЭКО,
  • роды, ведение беременности,
  • покупку лекарств,
  • операции,
  • санаторно-курортное лечение,
  • другое.

Для получения налогового вычета за лечение необходимо соблюдение условий:

  • у налогоплательщика должен быть доход, облагаемый по ставке 13 процентов (о том, как пенсионеру получить вычет за лечение, см. здесь) в том году, когда прошла оплата лечения,
  • с  оплаты лечения не прошло 3 года,
  • у медицинской организации должна быть лицензия, выданная в соответствии с законодательством РФ (вычет на лечение за границей невозможен).

Налоговый вычет на лечение: сроки подачи декларации и срок выплаты

После подачи документов на вычет за лечение проводится камеральная проверка, по окончании которой и при подтверждении права на вычет деньги перечисляются на расчетный счет. Подробнее о сроках выплаты в зависимости от срока подачи заявления на налоговый вычет за лечение и других документов, включая декларацию 3 НДФЛ, рассказано в этой статье.

Налоговый вычет за лечение: до какого числа можно подать?

Выясним, когда подавать декларацию на налоговый вычет за лечение – до какого числа. Об этом говорится в п. 7 ст. 78 НК РФ: «Заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах».

Таким образом, срок, когда можно подать документы на налоговый вычет за лечение, начинается 1 января года, следующего за годом оплаты лечения, и заканчивается через 3 года. Но есть исключения из этого правила – об этом ниже.

! Во избежание пропуска срока давности получения налогового вычета на лечение, рекомендуем заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога подавать одновременно с декларацией 3-НДФЛ (не дожидаясь окончания камеральной проверки). Это не противоречит действующему законодательству (см. письмо ФНС России от 26.10.2012 № ЕД-4-3/18162@) и особенно актуально в случае оформления вычета на грани пропуска срока давности.

Все ли налоговые декларации 3 НДФЛ необходимо подавать к 30 апреля?

Когда декларацию 3 НДФЛ необходимо подать до 30 апреля?

Согласно ст. 229 НК РФ налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Это касается декларирования полученных доходов, например:

  • при продаже имущества (в т.ч. квартиры, автомобиля, дома, участка) в установленных законом случаях,
  • доходов ИП, нотариусов, адвокатов и других лиц, занимающихся частной практикой,
  • при получении подарка в виде недвижимости (в т.ч. квартиры, земельного участка), автомобиля от лиц, не являющихся близкими родственниками или членами семьи,
  • по договорам аренды квартиры,
  • при выигрыше в лотерее, в акциях.

Сроки подачи 3 НДФЛ за лечение и  при декларировании доходов (например, при продаже квартиры, автомобиля и т.д.)

Срок подачи декларации 3 НДФЛ только в целях получения налогового вычета  на лечение (а также социального — на образование, имущественного при приобретении жилья) не ограничивается 30 апреля года, следующего за годом, в котором были понесены расходы.

Но, если вместе с оформлением налогового вычета на лечение декларируется доход (например, при продаже автомобиля, которым владели менее 3 лет), то декларацию 3 НДФЛ с необходимыми документами нужно подать до 30 апреля года, следующего за годом, в котором прошла оплата лечения и был получен доход.

Отметим, что в случае необходимости декларирования доходов, штраф за несоблюдение сроков подачи 3 НДФЛ составляет 5 % не уплаченной в срок суммы налога за каждый месяц, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей (ст. 119 НК РФ).

Что делать, если Вам необходимо подать 3 НДФЛ для декларирования дохода, а собрать документы на налоговый вычет за лечение до 30 апреля Вы не успеваете? Или, если Вы уже подали декларацию за год, в котором было оплачено лечение, но налоговый вычет за медицинские услуги не оформляли? В этом случае можно подать уточненную декларацию 3 НДФЛ, в которой показать расходы на лечение и рассчитать сумму налога к возврату.

Таким образом, при получении налогового вычета на лечение, срок подачи декларации начинаются с 1 января года, следующего за годом оплаты лечения, и заканчиваются через три года. Если же вместе с вычетом Вам необходимо задекларировать доход, то срок, когда  можно подать документы на налоговый вычет за лечение, ограничен датой установленной в Налоговом кодексе – 30 апреля.

  • Опубликовал:
  • Раленко Антон Андреевич
  • Москва 2018

Источник:

Срок получения налогового вычета при покупке квартиры

При приобретении объекта жилой недвижимости определенная категория покупателей обретает право на получение налогового вычета. Он представляет собой возврат 13% от уплаченной стоимости.

Однако осуществление этой процедуры предполагает подготовку определенного набора документов, обращение в налоговые органы с заявлением.

Важно учитывать сроки, которые соблюдают при обращении за получением вычета.

Сроки подачи заявления на возврат налогового вычета

Налогоплательщик имеет право получения уплаченных 13% от стоимости жилья. Однако следует учитывать сроки обращения в ИФНС. Существует несколько правил определения:

  • обращение целесообразно только после окончания календарного года, в котором была совершена сделка купли-продажи жилого объекта. Правило действительно в общем случае, но есть исключения;
  • не обязательно обращаться в налоговую службу до определенной даты следующего года. Существует заблуждение, что именно такой период установлен для подачи 3-НДФЛ, но это не так. Заявитель вправе представить декларацию в течение всего года;
  • НДФЛ возмещается только за последние 3 года. Исключение составляет подача декларации пенсионерами;
  • получение имущественного вычета не имеет срока давности. Это означает, что заинтересованное лицо вправе представить декларацию через 15, 20 и т.д. лет после совершения сделки. При этом не стоит забывать о периоде возмещения (последние 3 года).

Есть вопрос или нужна помощь юриста? Воспользуйтесь бесплатной консультацией:

Перечисленные правила являются общими. Есть некоторые нюансы осуществления процедуры при обращении.
Если заявитель не знал о наличии права на оформление налогового вычета, в любой период времени, когда ему стало известно об этом, он вправе представить документы в отделение ИФНС.

Через работодателя

В остальных случаях период обращения за получением причитающихся сумм начинается только после окончания календарного года, в котором заключалась сделка. При оформлении через работодателя изменяется не только порядок , но и сроки выплаты денежных средств.

Главное отличие состоит в том, что через работодателя можно оформить вычет, не дожидаясь окончания года.

Для этого следует соблюсти определенную последовательность действий:

  1. Составление заявления на получение вычета и подача в ФНС.
  2. Подготовка и представление копий и оригиналов платежных бумаг для проверки осуществления сделки.
  3. Ожидание периода 30 суток проверки представленных документов.
  4. Получение от налоговой службы разрешения на оформление.
  5. Предоставление полученного документа в соответствующую службу работодателя.

После этого заинтересованному лицу будет постепенно предоставлен вычет путем отсутствия удержаний из заработной платы. Особенность процедуры возмещения через работодателя состоит в том, что обращение в ФНС возможно в тот период времени, когда заключена сделка.

Через налоговую

Общие сроки действуют при обращении за вычетом через отделение ФНС. При этом отличается процедура его оформления. Заинтересованное лицо действует согласно пошаговой инструкции:

  1. Заполняет декларацию 3-НДФЛ.
  2. Собирает и представляет в ФНС копии и оригиналы платежных документов и бумаг о доходах.
  3. Составляет заявление на возмещение.
  4. Ожидает установленный период времени.
  5. Получает вычет.

Важно указывать способ перечисленияденежных средств. При этом различаются сроки получения:

  • на банковскую карту около 3 месяцев. В этом случае указывается номер счета получателя. Не стоит путать с номером карты, т. к. это разные сочетания цифр.
  • на сберегательную книжку около 4.

Особенность получения выплаты через налоговую заключается в появлении возможности обращения только в следующем году после заключения сделки.

Онлайн

Для обладателей ЭЦП и личного кабинета на сайте ФНС существует возможность подачи декларации онлайн. Сроки и правила оформления остаются стандартными. Если у налогоплательщика есть и то, и другое, действовать следует согласно инструкции:

  1. Вход на сайт ФНС и в учетную запись.
  2. Выбор пункта «Налог на доходы ФЛ».
  3. Загрузка декларации на сайт.
  4. Выбор пункта, из предложенных системой: загрузка программы для создания декларации, отправка, заполнение и т.д. если необходимо создание новой 3-НДФЛ, выбор соответствующего пункта.
  5. Заполнение всех требуемых системой данных.
  6. Отправка готового документа.
  7. Отправка документов, требуемых для оформления вычета.

После этого налогоплательщик может отслеживать статус обращения в личном кабинете. После отправки следует явиться в отделение налоговой службы для представления оригиналов документов.

Источник: https://okarb.ru/kadrovyj-uchet/sroki-podachi-dokumentov-na-nalogovyj-vychet.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.