Компенсация подоходного налога при покупке квартиры

Содержание

Возврат подоходного налога с покупки квартиры: способы и сроки

Компенсация подоходного налога при покупке квартиры

Закон предусматривает возврат подоходного налога с покупки квартиры в 2019 году. Но необходимо знать, что существуют некоторые ограничения по максимальной сумме и сроку обращения. Есть немало нюансов, о которых важно знать, так как они влияют на возможность получить деньги от государства и на максимальную сумму.

О видах и получении налогового вычета из зарплаты можете прочитать в нашей статье здесь.

Как вернуть подоходный налог с покупки квартиры

Согласно действующему законодательству, налоговые агенты могут вернуть часть подоходного налога после приобретения жилья. Сегодня возможно получить различную сумму, исходя из права на получение имущественного вычета. Так, если была оформлена ипотека, то агент может получить максимально 390 000 рублей за год. Приобретая квартиру, предельная сумма составляет 260 000 рублей.

Выписка из статьи 78 НК РФ

Важно! Раньше можно было подать документы на получение вычета один раз за жизнь. Сейчас это можно делать несколько раз, пока налоговая база не достигнет 2 миллионов рублей. Речь идет не о размере выплаты, а о налоговой базе или стоимости объекта.

Таким образом, возможно купить квартиру за 1,2 миллиона рублей, комнату за 700 тысяч рублей и баню за 350 тысяч рублей. В случае с последним объектом базой для вычета будет только 100 000 рублей, так как 1,2 + 0,7 + 0,35 = 2,25 млн. рублей. Это превышает максимальный показатель на 250 тысяч рублей.

Таблица 1. Размер налогового вычета в России в 2019 году

Налоговый агентПроцентная ставка
Резидент РФ13%
Нерезидент РФ30%

Не резиденты вынуждены платить НДФЛ 30%, поэтому и возвращают столько же. Таким образом, если они покупают жилье в России, им выплачивается 30% от стоимости жилья, но максимальная сумма остается 260 000 рублей.

Вот за какие объекты невозможно получить деньги из бюджета:

  • коммерческая недвижимость;
  • жилая недвижимость, используемая в коммерческих целях;
  • подсобные помещения нежилого значения;
  • квартиры, купленные на первичном рынке.

Требуется обладать официальным трудоустройством или самостоятельно за себя платить НДФЛ, чтобы получить деньги от государства. Невозможно получить больше, чем было выплачено в бюджет. Например, если гражданин имеет право на получение 260 000 рублей, но годовые отчисления НДФЛ составили 135 000 рублей, то он получит ту сумму, которую перечислил в бюджет. Остаток переходит на следующий год.

НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

Важно! Если вычет осуществляется по процентам за ипотеку, то сумма не переводится на следующий отчетный период. То есть, налоговый агент получает 390 000 рублей или иную (но меньше), положенную ему по закону.

Можно ли вернуть подоходный налог за ребенка

По закону дети могут быть собственниками жилья. Если квартира покупалась с использованием материнского капитала, то им обязательно выделяется доля. Таким образом, остается вопрос о возможности получения налогового вычета за несовершеннолетних. С одной стороны, дети не работают и не платят ничего в бюджет.

Это значит, что сотрудники ФНС могут отказать предоставить выплаты. Но Семейный кодекс РФ определяет, что родители являются законными представителями и могут действовать в интересах несовершеннолетних, представляя их в различных государственных и иных структурах. Это значит, что за них можно оформить налоговый вычет.

Для получения денег необходимо:

  • подать декларацию и приложить к ней требуемые документы;
  • указать в заявлении, что родитель действует на основании закона и просит вернуть подоходный налог за долю несовершеннолетнего;
  • при осуществлении вычета используется налоговая база родителя.

Ребенок-собственник жилья

Допускается, чтобы оба родителя подавали заявления. Например, когда в семье двое детей, то каждый из родителей получает деньги за одного из них. Это позволит быстрее получить всю положенную сумму.

Дети, которые достигли 18 лет или стали полностью дееспособными из-за ранней эмансипации, должны подавать заявление на получение вычета самостоятельно. Обращаться нужно к сотрудникам ФНС по месту регистрации. Сделать это можно лично, по почте или через третье лицо. Последний случай предполагает оформление доверенности на другого человека, которую нужно заверить у нотариуса.

Сроки возврата подоходного налога

Необходимо обращаться за получением возврата подоходного налога в течение трех лет с момента совершения сделки. Это значит, что при истечении этого срока нельзя получить положенные деньги. Считается, что гражданину они не нужны, раз он не воспользовался предоставленным ему правом.

Если налоговый агент обращается к сотрудникам ФНС до истечения этого срока, он должен предоставить требуемые документы. После проведения камеральной проверки происходит выплата.

О праве было заявлено своевременно, значит, если все деньги не были выплачены, остаток переносится на следующий период. Тогда надо снова подавать декларацию и те же бумаги прикладывать к ней.

Таким образом, выплаты будут происходить ежегодно до получения положенной суммы.

Отделение ФНС

Важно! В случае с процентами по кредиту так не получится. Можно получить положенную сумму за три года. Но если ипотека выплачивается уже 4 года, после чего гражданин решил получить вычет, он получит его только за последние три отчетных периода. Но для этого нужно, чтобы была налоговая база. Если налоги не платятся, то права на вычет нет.

Не всегда получается обратиться к сотрудникам ФНС в установленные законом сроки. Если есть уважительная причина, по которой невозможно было подать декларацию, то через суд можно восстановить период обращения. Для этого требуется выполнить следующее:

  • обратиться в суд с требованием признать право на обращение к сотрудникам ФНС за получением налогового вычета после истечения трех лет;
  • предоставление доказательной базы, из которой видно, что гражданин не мог обратиться;
  • получить решение суда и приложить его к остальным документам для получения вычета.

Необходимо обладать весомыми аргументами, чтобы восстановить право на налоговый вычет. Сюда относят:

  • тюремное заключение;
  • призыв на военную службу;
  • отсутствие в стране длительное время, а покупка жилья совершалась по доверенности;
  • проблемы со здоровьем, которые несовместимы с поездкой к сотрудникам ФНС.

Каждый случай рассматривается индивидуально. Надо предоставить бумаги, доказывающие невозможность обратиться вовремя. Стоит заранее проконсультироваться у практикующего юриста, чтобы понять, какая вероятность благоприятного исхода при решении вопроса через суд. Если она минимальная, то стоит отложить возможность оформить вычет позже, во время следующей покупки квартиры.

Возврат подоходного налога с покупки квартиры – пошаговая инструкция

Стоит рассмотреть подробно, как происходит процесс получения налогового вычета в России в 2019 году. Нет разницы, резидент или нерезидент обращается за деньгами. Принципиальное отличие только в ставке НДФЛ.

Шаг 1

Сбор требуемых документов для оформления вычета и заполнение декларации 3-НДФЛ. Заполнить ее можно самостоятельно или обратиться в специализированные компании. Они готовы помочь за небольшое вознаграждение.

Сумма редко превышает 1 000 рублей. При самостоятельном заполнении рекомендуется воспользоваться программой «Декларация», которую можно скачать на сайте ФНС.

В ней находятся контрольные соотношения, поэтому вероятность ошибки при заполнении данных минимальная.

Сбор требуемых документов для оформления вычета

Шаг 2

Подача документов сотрудникам ФНС. Для этого необходимо лично прибыть в отделение налоговой, отправить все по почте заказным письмом или передать через доверенное лицо. Стоит отметить.

Подача документов сотрудникам ФНС

Шаг 3

Ожидание проведения камеральной проверки и получение денег.

Ожидание проведения камеральной проверки

Сегодня ФНС работает достаточно быстро, поэтому уже через месяц можно получить деньги. Важно, чтобы счет был открыт в одном из российских банков. Перечисления на счета иностранных банков не производятся. Если счет, куда будут перечисляться средства, не рублевый, то за конвертацию платит сам получатель денежных средств. Комиссия за конвертацию устанавливается конкретно взятым банком.

Документы для возврата подоходного налога с покупки квартиры

Необходимо знать, какие документы надо предоставить для оформления вычета. Их перечень зависит от конкретно взятого случая. Стоит отметить, что граждане могут получать несколько вычетов: за покупку жилья, выплаченные проценты по ипотеке и так далее. Важно, чтобы хватало перечисленных в бюджет денег.

Таблица 2. Документы для оформления налогового вычета

Вид документаГде можно получить
ПаспортОтделение МВД или МФЦ
Справка о доходах 2-НДФЛПо месту работы
Декларация 3-НДФЛСайт ФНС
Заявление установленного образцаСайт ФНС
Правоустанавливающие документы на недвижимость (выписка из ЕГРН с указанием, сколько собственников, договор купли-продажи и так далее)Росреестр
Подтверждение оплаты за покупку квартирыРасписка от продавца, квитанция, выписка из банка
Реквизиты для перевода денегОтделение банка
ИННОтделение ФНС

Все вопросы, которые связаны с налоговым вычетом, регулируются статьей 220 НК РФ. Таким образом, при наличии дополнительных вопросов, стоит прочитать, что там написано.

При оформлении ипотеки и получении вычета за нее нужно дополнительно приложить кредитный договор, справку о состоянии задолженности, график гашения и квитанции об оплате.

Декларация 3-НДФЛ

Важно! Если недвижимость приобретается в браке, то распределение средств происходит на основании договора купли-продажи. Там указывается, кто какую долю получает при приобретении жилья. Если объект оформлен в совместную собственность без выделения долей, то необходимо решать вопрос о получении вычета индивидуально.

Вы можете скачать налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Заявление на возврат подоходного налога

Его требуется скачивать на официальном сайте ФНС. Форма периодически меняется. Чтобы не было проблем с ее актуальностью, надо брать бланк у сотрудников ФНС или на сайте этой организации. В нем нужно указать следующее:

  • полное наименование отделения ФНС;
  • данные о заявителе и его ИНН;
  • основания для получения вычета;
  • просьба перечислить указанный размер средств;
  • опись приложенных документов к заявлению;
  • реквизиты для причисления денег.
  • дата и подпись.

Единые требования к заполнению заявления отсутствуют, в каждом регионе свой бланк. Поэтому нужно уточнить у сотрудников ФНС, куда будет предоставляться бумаги, как правильно заполнять заявление на получение вычета.

Образец заявления на возврат подоходного налога

Как заполнить декларацию для получения налогового вычета

Для заполнения декларации рекомендуется воспользоваться одноименной программой, которая находится на сайте ФНС. Она понятная и сама проверяет сведения на наличие ошибки. Стоит рассмотреть подробнее, как правильно заполнять 3-НДФЛ. Лучше делать это в определенной последовательности:

  1. Лист E1, в котором требуется заполнить общие затраты. В строчках 2.1 – 2.3 пишутся расходы вне общего лимита, а в строчках 3.1 – 3.5 лимитированные. Также нужно приложить документы, подтверждающие указанные затраты.
  2. Во время заполнения строчки 34 нужно сделать пояснения на листе E2.
  3. Указание данных из 2-НДФЛ на листе A.
  4. Перенос сведений из листов E1 и A во второй раздел декларации.
  5. Указание суммы к возврату подоходного налога, исходя из размера имеющейся налоговой базы.
  6. Заполнение титульного листа. Тут нужно указать сведения о налогоплательщике и ставку НДФЛ.

Программа _Декларация_

Если использовать программу «Декларация», то можно выполнить все самостоятельно. Программа несложная и скачивается бесплатно. В нее вшиты контрольные соотношения, поэтому вероятность ошибки при заполнении небольшая. Перед распечаткой проверяются заполненные сведения. Если есть ошибка, то всплывает соответствующая подсказка.

Также можно распечатать и заполнить все от руки. Но надо выполнять все внимательно, так как помарки и ошибки не принимаются. При их наличии нужно будет повторно заполнять испорченный лист. Также требуется писать разборчивым почерком.

Могут ли отказать в налоговом вычете

Не всегда можно получить налоговый вычет. Сотрудники ФНС откажут, если:

  • отсутствует право на получение вычета;
  • не платились налоги в отчетный период;
  • превышена максимальная сумма выплат на имя заявителя;
  • недостаток документов;
  • ошибки или помарки в декларации или иных бумагах, которые предоставляются вместе с ней;
  • неправильные реквизиты для осуществления перевода.

Заявитель получает официальный отказ с указанием причины. Исходя их полученных сведений, можно понять, где ошибка. Исправив ее, нужно повторно подать бумаги и получить деньги.

Сотрудники ФНС проверяют документы на возврат подоходного налога

Оформить вычет в размере 13% от стоимости жилья, если размер сделки не превышает 2 миллионов рублей, возможно, когда выполняются определенные условия. Необходимо внимательно следить за поправками в Налоговый кодекс.

Не исключено, что максимальный размер выплат будет увеличен в ближайшее время. Для этого есть все предпосылки, так как стоимость недвижимости растет, как и инфляция в России.

Таким образом, депутаты ГД РФ могут повысить предельный размер выплат после приобретения жилья.

Если налоговый агент не обладает российским гражданством, но официально работает на территории страны, он вместе с паспортом или документом, заменяющим его, предоставляет сведения, подтверждающие его легальное нахождение на территории страны. Паспорт требуется переводить на русский язык, а перевод заверять у нотариуса.

Источник: https://yr-expert.com/vozvrat-podohodnogo-naloga-s-pokupki-kvartiry/

13% от 2 млн: как вернуть уплаченный при покупке квартиры налог

Компенсация подоходного налога при покупке квартиры

Мало кто знает, но практически все граждане РФ, получающие официальную зарплату и оплачивающие с нее подоходный налог в размере 13%, могут рассчитывать на его возмещение при покупке любой недвижимости — комнаты, квартиры, дома или земельного участка под строительство, а также их долей, приобретенных, в том числе и в ипотеку. Расчеты, правила и сама процедура возмещения НДФЛ кажется запутанной. Телеканал «360» разобрался, кто может рассчитывать на возврат подоходного налога, на какую сумму можно получить и какие документы необходимо собрать.

Кто может рассчитывать на возмещение НДФЛ

На возмещение могут рассчитывать все налоговые резиденты РФ — те граждане, которые проживают в России не менее 183 дней в году и выплачивают НДФЛ, то есть, все работники, которые имеют официальную, «белую» заработную плату — расчет и перечисление 13% от заработка производит за них работодатель.

Если вы пока не работаете, но планируете устроиться на работу в будущем, вы также можете вернуть часть суммы от покупки, но уже после того, как начнете платить налог, сообщила заместитель генерального директора агентства недвижимости «Невский простор» Алла Шинкевич.

«Кстати, если вы получили любой доход и платите с него налоги (например, доход с продажи), то и он будет учитываться при расчете», — добавила эксперт.

Но помните, что заявлять вычет при покупке жилья можно только при условии, что квартира находится в собственности и этот факт зарегистрирован. Свидетельство о собственности должно быть у вас на руках.

Исключение: получить налоговый вычет может супруг собственника. Это удобно, если, например, недвижимость оформлена на жену-домохозяйку, а работает в семье только муж. Вернуть деньги может также опекун, в случае, если квартиру оформили на ребенка младше 18 лет.

Если квартира приобретена в совместную собственность, например, мужа и жены, то каждый из них может получить от государства 130 тысяч рублей.

Кто не может рассчитывать на возмещение НДФЛ

Не распространяется это на индивидуальных предпринимателей, которые платят шестипроцентный налог, а также неработающих студентов; пенсионеров, которые не работают более трех лет; безработных, получающих пособие; военнослужащих; детей-сирот младше 24 лет, получающих пособие, и нерезидентов РФ, живущиих на территории России менее 183 дней в году.

Если вы приобрели квартиру за счет работодателя, материнского капитала или бюджетных выплат, вернуть часть суммы, к сожалению, тоже не получится. Также имущественные выплаты не полагаются тем, кто купил квартиру у близких родственников — родителей, братьев, сестер, а также опекунов.

Как рассчитывается сумма выплаты

Граждане, которые приобрели жилье и желают вернуть подоходный налог, могут рассчитывать на 13% от суммы в два миллиона рублей. То есть, максимум государство выплатит вам 260 тысяч рублей, даже если квартира стоила больше двух миллионов. Если цена жилья, наоборот, меньше, то выплата составит 13% от этой суммы, остальное можно добрать при покупке еще одной квартиры.

«Например, если гражданин купил квартиру за пять миллионов рублей, то сумма возврата составит 13% лишь от двух миллионов рублей. Если фактические расходы на покупку жилья меньше предельной суммы (1,5 миллиона рублей), то можно будет получить вычет еще на 500 тысяч рублей с последующей квартиры», — пояснила юрист Высшей школы права Ксения Бутурлина.

«Но те, кто первый раз обратились за возвратом до 2014 года, повторно обратиться не смогут», — добавила Шинкевич.

Нововведения были приняты как раз в 2014 году. До ограничения по сумме расходов были меньше.

При приобретении квартиры в долевую собственность, полный вычет (13% от стоимости доли, но не более 260 тысяч рублей) может получить каждый собственник.

«Если квартиру купили на двоих покупателей, то каждый может получить возврат 13% с двух миллионов. А если покупателей трое — то все три. Главное, чтобы суммы покупки хватило. В случае с двумя покупателями (по ½ доле каждому), квартира должна стоить как минимум четыре миллиона рублей, если трое — шесть миллионов», — пояснила заместитель гендиректора агентства недвижимости «Невский простор».

Фактические вложения в новое жилье включают не только прямые расходы на куплю-продажу квартиры, но и дополнительные затраты на отделочные работы, сюда входит как покупка стройматериалов, так и оплата труда рабочих. Но это включается в стоимость только в том случае, если вы купили квартиру без отделки. То есть, если вы освежите ремонт в квартире, приобретенной на вторичном рынке, вычет государство вам не выплатит.

Получить максимальные 260 тысяч рублей можно лишь один раз в жизни. Если вы купили квартиру за два миллиона рублей и вернули подоходный налог, а потом приобрели еще одну (неважно, сколько она стоила), получить выплату второй раз уже не получится.

Если квартира приобретена в ипотеку

По общему правилу вычет можно получить как со стоимости квартиры при ее приобретении (расходы на приобретение), так и с суммы уплаченных процентов по кредиту (ипотеке), взятому под ее покупку. Для процентов в таком случае установлен другой «потолок» — три миллиона рублей.

«Иными словами, вы сможете вернуть 13% не от всей суммы уплаченных процентов, а от суммы, не превышающей три миллиона рублей, то есть, вернут не более 390 тысяч рублей», — пояснила Бутурлина.

«С покупки (любой — «первичка» или «вторичка») возвращается 13% с двух миллионов рублей. А дополнительно, если вы брали ипотеку, то 13% с суммы уплаченных процентов (их рассчитает банк и даст вам справку), но не более, чем 390 тысяч рублей».

То есть, если ваша квартира стоила более двух миллионов, а проценты сверху составили более трех миллионов — вы можете получить 650 тысяч рублей.

Если квартира приобретена несколько лет назад

Если приобретается готовое жилье, то датой приобретения считается число, которое указано в выписке из ЕГРЮЛ. Если приобретается строящееся жилье, то датой, с которой можно возвращать подоходный налог, является число, указанное в акте о передаче квартиры. Если жилье покупалось несколько лет назад, то возврат подоходного осуществляется только за предыдущие три года.

«Если недвижимость была приобретена в 2008 году, а собственник узнал об имущественном вычете только в 2014 году, то получать возврат налогового вычета может начиная с 2011 года», — привел пример адвокат Коллегии адвокатов «Курганов и партнеры» Олег Клопов:

По его словам, сроков ограничения давности покупки нет. Имущественный вычет можно получить, даже если квартира была куплена 20 лет назад.

«Однако для такой недвижимости действуют правила возврата, которые были приняты на тот год. То есть, если квартира куплена в 2007 году, то максимальная сумма, с которой можно получить возврат — миллион рублей», — уточнил эксперт.

Как производятся выплаты

Если вы купили квартиру, например, за два миллиона рублей, это не значит, что после подачи заявления вам тут же вернут 260 тысяч рублей, ежегодные выплаты будут зависеть от вашей заработной платы. Чем выше уплаченный подоходный налог с официальной зарплаты, тем быстрее налоговая инспекция выплатит нужную сумму.

«Сумма возмещения в текущем году рассчитывается в размере уплаченного вами НДФЛ за прошедший год. Если вы заплатили налогов на 65 тысяч рублей, то в следующем году именно эту сумму и вернут. И будут возвращать так каждый год, пока не выплатят все 260 тысяч», — пояснила Шинкевич.

Налоговый вычет получают либо в ИФНС по месту жительства, либо по месту работы. То есть, с вас просто перестанут взимать налог, и на руки вы будете получать большую зарплату, чем обычно.

«Можно действовать двумя способами: после покупки обратиться на работу в бухгалтерию с документами о покупке, и с вас перестанут взимать 13%.

Более популярный способ — в следующем году после покупки обратиться в налоговую и предоставить декларацию, 2-НДФЛ за весь прошедший год (там указана сумма уплаченного налога за год), копии документов, подтверждающих покупку и оплату (договор, выписку ЕГРП с ФИО собственника, акт приема-передачи квартиры, расписку или платежные документы продавца», — рассказала Шинкевич.

Что необходимо для получения вычета по НДФЛ

Для получения налогового вычета при покупке квартиры или иного жилья необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и подготовить ряд документов: договор купли-продажи, платежный документ или расписку в получении денег, документы на приобретение жилья, справку о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ.

Если вы хотите вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеке, то кредитный договор и справку из банка, а также заявление на возврат налога. Найти полный список документов и заполнить декларацию можно на следующих сайтах: nalog.ru, verni-nalog.ru, consultant.ru, а также можно получить консультацию на сайте onlinepravo.

ru.

Подавать документы можно уже на следующий после покупки жилья календарный год. То есть, если вы купите квартиру, например, в декабре 2016 года, то уже с 1 января 2017 можно обращаться в налоговую по месту жительства.

Когда вы получите деньги

После подачи 3-НДФЛ налоговым органом в течение трех месяцев проводится камеральная налоговая проверка.

После этого сотрудник налоговой инспекции обязан в десятидневный срок направить заявителю письменное сообщение о проведенной процедуре и проинформировать о предоставлении либо отказе в предоставлении налоговых вычетов. После необходимо подать письменное заявление на возврат НДФЛ, вернуть деньги должны через месяц.

«В связи с вышесказанным, минимальный срок возврата подоходного налога составляет четыре месяца. Однако на практике срок возврата составляет шесть-восемь месяцев». — добавила Бутурлина.

Источник: https://360tv.ru/news/dengi/13-ot-2-mln-kak-vernut-uplachennyj-pri-pokupke-kvartiry-nalog-73795/

Налоговый вычет на квартиру в 2021 году

Компенсация подоходного налога при покупке квартиры

Покупка недвижимости — важная процедура, необходимо учитывать много тонкостей. При этом можно получить налоговый вычет на квартиру. Расскажем, какие документы обязательно нужны для этой процедуры в 2021 году.

Нюансы получения

Вернуть налог при покупке жилья могут все физические лица, которые оформили недвижимость в прошлом налоговом периоде, равном 1 календарному году. Например, если приобретение квартиры произошло в 2020 году, то представить пакет документов можно не раньше I квартала 2021 года.

Если сумма НДФЛ, переведенная в бюджет за последний год, меньше предоставляемого вычета, разрешается перенос остатка денег на будущий налоговый период.

Для этого нужно обратиться в ИФНС с набором требуемых документов.

Это следует выполнить в 2022 году, если необходим вычет за 2021 год, и в 2023 — если расчет осуществляется за 2022.

Эти правила требуется соблюдать ежегодно до абсолютного расходования средств.

До периода, когда права на вычет нет, передавать декларацию за раннее время запрещено. В качестве исключения — пенсионеры, для которых ограничение на перенос вычета на следующие годы не считается актуальным.

Право на получение

Некоторые сначала желают узнать, какие документы нужны. Но налоговый вычет на купленную квартиру в 2021 году предоставляется не всегда. Чтобы узнать, допускается ли возврат налога, необходимо ознакомиться с перечнем требований, которые применяются к физическим лицам.

Действуют следующие условия:

заявитель — резидент РФ;

жилье на территории России;

недвижимость приобретена в ипотеку или на свои деньги;

заявитель может представить акт о передаче объекта.

Вычет положен в том случае, если жилье куплено в новом доме или на вторичном рынке, у физического или юридического лица. Возможности на получение вычета нет, когда в качестве продавца выступает кто-то из семьи заявителя или ближайший родственник. Несмотря на то, что средства действительно были уплачены.

Если объект приобретен одним супругом, но между мужем и женой не заключено брачное соглашение, то квартира будет считаться совместным имуществом. После покупки этого жилья у них обоих есть право на возврат налога.

Вычет оформляется в сумме фактических трат на покупку и на основе лимита. На каждого из супругов показатель равен 2 млн рублей.

Не важно, кто по документации считается собственником жилья, и кто обязан оформлять платежные бумаги. Супруги могут сами осуществлять распределение этого вычета. Но в заявлении об этом обязательно необходимо указать.

include_poll4679

Затем документ отдается в налоговую инспекцию с декларацией. Все это служит основанием для возврата налога.

У родителей есть право на увеличение вычета, оформив его за ребенка. Это касается тех случаев, когда жилье полностью или в виде доли принадлежит несовершеннолетнему лицу.

Его разрешение на получение льготы не требуется. Если за ребенка ее оформили родители, то он может получить свой вычет после наступления 18 лет.

Список документов

Необходимо знать, какие документы нужны. Налоговый вычет в 2021 году на купленную квартиру оформляется после представления всего пакета. Он состоит из:

Декларации 3-НДФЛ. Если объект приобретен в 2020 году, то в документ вносят данные за указанное время.

Копия паспорта. Если недвижимость находится в долевой собственности, потребуются документы всех хозяев этого объекта.

Выписки из ЕГРН.

Справки 2-НДФЛ с доходами. Взять ее можно у работодателя.

Договора, если жилье куплено в ипотеку.

Квитанций с информацией о затратах плательщика.

Когда объект приобретается в общую долевую собственность, нужен документ, свидетельствующий о распределении суммы вычета. Важно, чтобы бумага была заверена нотариусом.

Отправка документов

Существует несколько методов подачи документации для получения вычета. Популярный способ — личное посещение налоговой по месту проживания. Заявителю отдается декларация 3-НДФЛ с печатью и датой принятия.

Документацию можно отправить по почте заказным письмом с описью вложения. Тогда в качестве даты подачи считается дата отправки, указанная в квитанции об оплате. Именно на нее следует ориентироваться.

Еще один способ — передача декларации на сайте ФНС. Для этого регистрируют личный кабинет. Представленный способ считается наиболее удобный. Но потребуется наличие электронной подписи.

Сколько проверяется документация

Чаще всего срок проверки бумаг составляет около 3 месяцев. Отсчитывается он с момента подачи заявки. Специалисты должны убедиться, что вся информация актуальна и документы верны. Еще один месяц дается для перечисления денег заявителю. Получается, что в целом на рассмотрение тратится 4 месяца.

Налоговая инспекция в течение 30 дней оповещает о возможности воспользоваться правом на вычет. Документ необходимо отдать работодателю. В бухгалтерии не будут вычитать НДФЛ из заработной платы работника.

Эта процедура осуществляется до того времени, пока с начала года доход с нарастающим итогом не будет больше суммы вычета, указанной в уведомлении. Случается и такое, что полностью вычет израсходовать за год нельзя. Тогда остаток переводят на следующий. Но в этом случае требуется снова посетить налоговую инспекцию для получения подтверждения.

Разрешается каждый год представлять декларацию и заявление в налоговую службу, если есть остаток средств по вычету и налогу. Эта процедура делается до того времени, пока не возмещается весь размер НДФЛ.

Оставлять заявку на утверждение прав на вычет у работодателя можно на портале nalog.ru. Достаточно завести личный кабинет, который удобен в использовании. Благодаря сайту его сразу можно отправить в ведомство. С этой функцией не нужно составлять декларацию.

Если некоторая сумма оплачена маткапиталом

В этом случае надеяться на получение вычета со всей суммы цены квартиры не стоит, поскольку это запрещено. Перед подачей заявления требуется вычесть сумму материнского капитала из стоимости квартиры.

Полученная разница будет представлена в виде расходов. Ее необходимо указывать в заявлении на компенсацию вычета. С него возмещается 13%.

Вот так оформляется налоговый вычет на квартиру в 2021 году. Какие документы для этого нужны, зависит от ситуации. Но следует ориентироваться на указанный выше перечень.

Подводя итоги

Для оформления налогового вычета на жилье, приобретенное в 2020 году, заявление требуется подавать в ФНС не раньше I квартала 2021 года.

На недвижимость, купленную в 2021 году, декларация передается в 2022 голу.

Заявление на получение вычета за прошлые годы имеют право подавать лишь пенсионеры. Другим физическим лицам недополученные средства «разбрасываются» на следующие годы.

Источник: https://finance.rambler.ru/realty/44417361-nalogovyy-vychet-na-kvartiru-v-2021-godu/

Как получить компенсацию за покупку квартиры:сроки и документы

Компенсация подоходного налога при покупке квартиры

Выяснив, как получить компенсацию за покупку квартиры, можно значительно уменьшить реальные затраты. Сэкономленные средства не ограничены целевым назначением. С помощью представленных ниже инструкций получится выполнить необходимые действия быстро и точно.

Что это такое

Возможность получения компенсации предусмотрена в стандартном механизме налогообложения. Для уточнения можно изучить статью 220 НК РФ в новейшей редакции. Там изложены базовые определения, приведены действующие нормативы. В данной публикации рассмотрены все важные нюансы по заданной теме.

Когда налогоплательщик получает «белую» зарплату, он делает с нее регулярные отчисления в бюджет. Установленный законом процент от полученного дохода рассчитывает бухгалтерия предприятия. Перевод в государственную казну сопровождается соответствующим учетом денежных средств с автоматической идентификацией определенного физического лица.

Когда человек покупает квартиру, он вправе требовать от государства компенсацию. Дело в том, что в цене каждого объекта недвижимости включена прибыль продавца и соответствующие налоги. Возмещение излишних затрат организовано в форме вычетов. Их можно получить на собственный лицевой счет после предоставления подтверждающих документов.

Иными словами, получить компенсацию за квартиру означает получить назад уже уплаченный в казну подоходный налог.

К сведению! Второй способ – начисление дополнительной части к заработной плате.    

Условия возврата

На компенсацию вправе рассчитывать новый владелец жилья, завершивший оформление права собственности. Действенным подтверждением является создание соответствующей записи в единой базе данных Росреестра. Кроме суммы, оплаченной за покупку, базой для расчетов являются совокупные проценты по ипотеке.

Дополнительно учитывают затраты по следующим позициям (получение компенсации за ремонт черновой отделки):

  • подготовку проектной документации;
  • составление сметы;
  • приобретение материалов для отделки помещений;
  • услуги подрядчиков.

Аналогичный подход применяют по отношению к частям объектов недвижимости. Выплату компенсационных за дом дополняют расходами на подключение к магистральному газопроводу, иным инженерным сетям.

К сведению! Чтобы исключить претензии сотрудников налоговой инспекции следует внимательно подготовить договор купли продажи. Затраты на ремонт и реконструкцию будут приняты без проблем, если в тексте отмечено отсутствие отделки, перечислены незавершенные строительные работы.

Следует помнить о том, что залог недвижимости в банке не изменяет полученные права собственности. После оформления в ЕГРН можно подавать документы для получения компенсации за покупку квартиры.

Получить компенсацию вправе только тот человек, который перечисляет в бюджет налог 13% от дохода. Дополнительным условием является размещение объекта недвижимости на территории Российской Федерации.

Какую сумму можно вернуть

Сегодня действует ставка 13% от затраченной суммы – все указанные выше затраты суммируют. Получение компенсации за обычную покупку квартиры ограничено уровнем 2 млн. руб. В денежном выражении максимально можно получить: 2 000 000 * 0,13 = 260 000 руб.

Для расчета сотрудники налоговой службы берут предыдущий отчетный период. Если в бюджет переведено только 80 000 руб., то максимальная величина вычета будет ограничена именно этим значением. Дополнительные расходы подтверждают документально:

  • чеками фискальных аппаратов;
  • банковскими платежными поручениями;
  • договорами и актами выполненных работ;
  • расписками о расчете с исполнителями наличными деньгами.

К сведению! Механизм компенсации возмещения подоходного налога при покупке квартиры (иного жилья) применяют для вычетов только за один объект недвижимости. При выявлении незаконного учета лишних затрат ФНС вправе применять взыскания и штрафные санкции. 

Если жилье приобретается с помощью кредита, база для расчета компенсации увеличивается до 3 млн. руб. (3 000 000 * 0,13 = 390 000). Не обязательно получать ссуду в банке. Вполне допустимо письменное оформление договора с частными и юридическими лицами. Однако в любом из вариантов должно быть указано целевое назначение займа: «для приобретения объекта недвижимости».

Приведенные пороговые значения являются максимальными. После исчерпания лимита последующие вычеты невозможны. Однако допустимо последовательное расходование за несколько этапов с оформлением отдельных заявлений и предоставлением пакетов подтверждающей документации.

Итого — максимальная сумма компенсации за покупку квартиры может составлять 260 тыс. или 650 тыс, если недвижимость приобреталась за счет заемных средств.

Пошаговая инструкция

При подготовке документов рекомендуется внимательно изучить каждую позицию. Если у вас возникают трудности – обратитесь за консультацией к нашему специалисту через комментарии или в онлайн-чат.

Список необходимых документов

Типовой перечень:

  • гражданский паспорт, военный билет, иной документ для идентификации личности;
  • заявление по установленной форме о предоставлении вычета с указанием счета для перечисления средств;
  • декларацию о доходах (стандарт 3-НДФЛ);
  • договор купли продажи, иное подтверждение прав собственности;
  • свидетельства о рождении детей (копии);
  • документальные подтверждения сопутствующих затрат;
  • справка работодателя о доходах заявителя.

Дополнительные документы при покупке с применением ипотечного кредитования:

  • копия договора с банком;
  • выписку с лицевого счета о погашении задолженностей (подтверждение соблюдения временного графика);
  • справку выполненных оплатах с кредитного счета с указанием целевого направления каждой транзакции.

Возврат через налоговую

Если сделка полностью завершена в этом году, подавать документы можно в первый рабочий день января. Обращаются в налоговую инспекцию по месту жительства. Принимающий сотрудник выполняет первичную проверку немедленно. При отсутствии явных ошибок делает контрольную запись в электронном журнале.

В соответствии со статьей 78 НК РФ на возврат установлен срок 1 месяц. Однако на практике часто применяют ссылку на возможность применения подробной «камеральной» проверки. Данная процедура (ст. 88 НК) выполняется до трех месяцев. Таким образом, не сложно рассчитать предельный срок поступления денег на счет, указанный в заявлении.

К сведению! Точные инструкции по заполнению НДФЛ при покупке квартиры помогут исключить задержки, необоснованные претензии. Необходимые сведения представлены на этом сайте.         

Возврат через работодателя

Для применения этой схемы применяют аналогичный перечень документов. Порядок действий:

Таким образом, гражданин получит не единовременную, а постепенную компенсацию – у него просто перестанут удерживать НДФЛ.

Особенности

Всегда надо учитывать особенности того, как именно куплена недвижимость. Расчет между физическими лицами следует оформлять письменной распиской. Ее предоставляют в налоговую инспекцию для подтверждения факта совершения сделки. Важные нюансы для иных типовых ситуаций приведены ниже.

Если возвращают супруги

Запись о совместной собственности содержится в Базе данных Росреестра. Выплаты при покупке квартиры можно получить пропорционально соответствующим долям. Аналогичный расчет выполняют при расчете компенсации процентов по ипотечному кредиту. В этом случае не имеет значения, кто именно оплачивал задолженность.

К сведению! Допустимо оформление вычета по процентам только на одного из супругов. При наличии такого согласия его в письменном виде предоставляют в налоговую инспекцию вместе со стандартным заявлением.

Для пенсионеров

Без внимательного изучения вопроса кажется, что в этом варианте льготы не предусмотрены. Приобретая квартиру, пенсионеры желают получить компенсацию. Однако они не являются плательщиками налога на доход. Это противоречит стандартным правилам.

В качестве исключения для этой категории лиц увеличен срок действия компенсации при покупке квартиры до трех лет. Иными словами, пенсионер, купивший квартиру в 2018 году, может получить компенсацию по уплаченному НДФЛ за 2015, 2016 и 2017 годы дополнительно.

Если же имеются постоянные доходы, действуют обычные нормативы.

Можно ли вернуть средства по маткапиталу или сертификату

Если финансирование покупки сделано за счет государственных средств, на соответствующую часть оплат выплаты не распространяются. Кроме материнского капитала к таким ситуациям относят: ипотеку для военнослужащих, поддержку молодых ученых, другие целевые программы федерального и регионального уровня. Аналогичные ограничение действуют, если оплата жилья выполнена работодателем.

Выплаты не утвердит налоговая инспекция, если квартира приобретена у близкого родственника, опекуна или попечителя. Здесь предполагается нарушение принципов отсутствия взаимозависимости. Допустимо последующее совместное проживание, подразумевающее фиктивность сделки.

Дополнительную информацию о компенсациях за покупку квартиры в ипотеку, вы можете узнать из специального поста.

Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/kak-poluchit-kompensaciyu-za-pokupku-kvartiry.html

Помощь в получении налогового вычета на имущество – возврат подоходного налога за покупку квартиры в Москве

Компенсация подоходного налога при покупке квартиры

1.ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящая Политика конфиденциальности в отношении обработки персональных данных пользователей сайта https://www.dvitex.

ru/ (далее – Политика конфиденциальности) разработана и применяется в ООО Юридическая фирма «Двитекс», ОГРН 1107746800490, г. Москва, пер. Голутвинский 1-й, дом 3-5, оф 4-1 (далее – Оператор) в соответствии с пп. 2 ч. 1 ст. 18.

1 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» (далее по тексту – Закон о персональных данных).

1.2.

Настоящая Политика конфиденциальности определяет политику Оператора в отношении обработки персональных данных, принятых на обработку, порядок и условия осуществления обработки персональных данных физических лиц, передавших свои персональные данные для обработки Оператору (далее – субъекты персональных данных) с использованием и без использования средств автоматизации, устанавливает процедуры, направленные на предотвращение нарушений законодательства Российской Федерации, устранение последствий таких нарушений, связанных с обработкой персональных данных.

1.3. Политика конфиденциальности разработана с целью обеспечения защиты прав и свобод субъектов персональных данных при обработке их персональных данных, а также с целью установления ответственности должностных лиц Оператора, имеющих доступ к персональным данным субъектов персональных данных, за невыполнение требований и норм, регулирующих обработку персональных данных.

1.4. Персональные данные Субъекта персональных данных – это любая информация, относящаяся к прямо или косвенно определенному или определяемому физическому лицу.

1.5. Оператор осуществляет обработку следующих персональных данных Пользователей:

  • Фамилия, Имя, Отчество;
  • Адрес электронной почты;
  • Номер телефона;
  • иные данные, необходимые Оператору при оказании услуг Пользователям, для обеспечения функционирования Сайта.

1.6. Оператор осуществляет обработку персональных данных Субъектов персональных данных в следующих целях:

  • обеспечение возможности обратной связи от Специалистов Оператора по запросам Пользователей;
  • обеспечение возможности онлайн оплаты заказанных на Сайте услуг;
  • обеспечения исполнения обязательств Оператора перед Пользователями;
  • в целях исследования рынка;
  • информирования Субъекта персональных данных об акциях, конкурсах, специальных предложениях, о новых услугах, скидок, рекламных материалов и других сервисов, а также получения коммерческой или рекламной информации и бесплатной продукции, участия в выставках или мероприятиях, выполнения маркетинговых исследований и уведомления обо всех специальных инициативах для клиентов;
  • статистических целях;
  • в иных целях, если соответствующие действия Оператора не противоречат действующему законодательству, деятельности Оператора, и на проведение указанной обработки получено согласие Субъекта персональных данных.

1.7. Оператор осуществляет обработку персональных данных субъектов персональных данных посредством совершения любого действия (операции) или совокупности действий (операций), совершаемых с использованием средств автоматизации или без использования таких средств, включая следующие:

  • сбор;
  • запись;
  • систематизацию;
  • накопление;
  • хранение;
  • уточнение (обновление, изменение);
  • извлечение;
  • использование;
  • передачу (распространение, предоставление, доступ);
  • обезличивание;
  • блокирование;
  • удаление;
  • уничтожение.

2. ПРИНЦИПЫ ОБРАБОТКИ ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ

2.1. При обработке персональных данных Оператор руководствуется следующими принципами:

  • законности и справедливости;
  • конфиденциальности;
  • своевременности и достоверности получения согласия субъекта персональных данных на обработку персональных данных;
  • обработки только персональных данных, которые отвечают целям их обработки;
  • соответствия содержания и объема обрабатываемых персональных данных заявленным целям обработки. Обрабатываемые персональные данные не должны быть избыточными по отношению к заявленным целям их обработки;
  • недопустимости объединения баз данных, содержащих персональные данные, обработка которых осуществляется в целях, несовместимых между собой;
  • хранения персональных данных в форме, позволяющей определить субъекта персональных данных, не дольше, чем этого требуют цели обработки персональных данных;
  • уничтожения либо обезличивания персональных данных по достижению целей, их обработки или в случае утраты необходимости в достижении этих целей.

2.2. Обработка персональных данных Оператором осуществляется с соблюдением принципов и правил, предусмотренных:

  • Федеральным законом от 27.07.2006 года №152-ФЗ «О персональных данных»;
  • Настоящей Политикой конфиденциальности;
  • Всеобщей Декларацией прав человека 1948 года;
  • Международного пакта о гражданских и политических правах 1966 года;
  • Европейской конвенции о защите прав человека и основных свобод 1950 года;
  • Положениями Конвенции Содружества Независимых Государств о правах и основных свободах человека (Минск, 1995 год), ратифицированной РФ 11.08.1998 года;

Источник: https://www.dvitex.ru/service_fiz/nedvizhimost/nalogovyy-vychet/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.