Кому положен налоговый вычет при покупке жилья

Содержание

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Кому положен налоговый вычет при покупке жилья

Люди имеют возможность возместить некоторую часть израсходованных финансов на приобретение жилплощади, за счёт НДФЛ. Как рассчитывается льгота на покупку недвижимости утверждено на законодательном уровне.

Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры, интересует многих людей. Привилегия полагается определенной группе лиц и носит заявительный характер.

С целью получения компенсации нужно посетить налоговую службу города проживания.

Налоговый вычет за покупку жилья. Основные понятия

Что такое вычет за покупку жилья, определяет НК. Данной льготой считается сумма, снижающая объем базы налогообложения с заработка. Это часть начислений не облагаемая налогом.

Многие люди даже не понимают, что платят налог государству, удержания и перечисления производит бухгалтерия компании трудоустройства. Если внимательно рассмотреть расчетный листок, можно увидеть удержание налога. Именно эта сумма и перечисляется в бюджет.

При приобретении жилплощади, у официально работающих работников появляется шанс использовать право на имущественный вычет с помощью инстанций:

  • Служба по учёту налогов – оплата вычетов разовым платежом.
  • Организация работодатель – ежемесячная оплата. Работник освобождается от платежа по налогу с заработка, пока не исчерпает свою льготу.

Привилегия регламентирована законом и направлена на предоставление шанса купить либо улучшить жилплощадь.

Человек вправе написать прошение о возврате части финансов с расходов на приобретение жилого имущества и процентов по жилищным кредитам. Как вернуть часть финансов израсходованных на покупку квартиры, регламентирует закон и напрямую зависит от решения приобретателя.

Требования для получения льготы

Имущественный вычет на покупку жилья полагается, если соблюдаются условия получения:

  • Приобретение или постройка жилого помещения.
  • Покупка земли с жилым строением, целью его возведения.
  • Затраты относительно процентов оформленного жилищного кредита.
  • Расходы на отделку, когда жилплощадь куплена у застройщика в черновом варианте.

Только указанные затраты берутся во внимание в составе вычета за покупку жилой площади.

Кто вправе претендовать на льготу

Рассчитывает на налоговый вычет за покупку квартиры не каждый приобретатель. Кто может получить:

  • Трудоустроенные люди. При отсутствии оплаты налога, выплачивать нечего. Поэтому, имущественный вычет при покупке квартиры оформить нельзя.
  • Резиденты, проживающие в России больше 183 дн. подряд. Сюда не относятся люди, не получающие доходы.
  • Люди преклонного возраста, если на протяжении трех лет перед уходом на отдых по старости они трудились. У них присутствует возможность забрать имущественный налоговый вычет при покупке квартиры разово за тридцать шесть месяцев.
  • За отпрысков, не достигших восемнадцати лет, подать прошение для налогового вычета при покупке квартиры могут трудящиеся родители.

Кто имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры, оговорено законодательно.

Невозможно получить налоговый вычет после покупки квартиры:

  • налоговая льгота израсходована полностью;
  • договорные отношения заключены между близкими родственниками;
  • при отсутствии трудоустройства, соответственно неоплате НДФЛ;
  • когда приобретением занимался работодатель, к примеру, компания оплачивается часть жилья.
  • использование помощи государства, к примеру, материнский капитал.

Предприниматели также не могут рассчитывать на налоговый вычет при покупке жилья, по причине отсутствия уплаты НДФЛ.

Расчет налогового вычета при покупке квартиры

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры, взаимосвязано с показателями:

  • цена объекта;
  • уплаченный взнос.

Размер налогового вычета при покупке квартиры может возвращаться тринадцатью процентами от сумм:

  • 2  млн. р. с цены приобретения;
  • 3  млн. р. на погашение процентов по ипотеке.

Получение налогового вычета при покупке квартиры не должно превышать взносов НДФЛ. Писать заявление допускается ежегодно до полной выплаты компенсации.

Расчет налогового вычета при покупке квартиры:

1. Петрухин Павел Леонидович:

  • Оформил налоговый вычет, покупка жилья обошлась в 2700000 р.
  • Заработок составил 600000 р.
  • Бухгалтера считают и переводят за него НДФЛ: 600000 × 13 % = 78000 р.

Возврат посчитать требуется так: 2700000 × 13 % = 351000 р.

Самая большая сумма возвращенных денег может составлять 260 тыс. руб., в бюджет внесено всего 78 тыс. р.

За год ему и возвращают 78 т. р. Чтобы вернуть остальную полагающуюся льготу 182 т. р., ему придется подавать прошение в службу повторно.

2. Симонов Руслан Львович:

  • оформил приобретение жилплощади за 500000 руб.;
  • заработок 700000 р.;
  • НДФЛ: 91000 р.

Заявителю возвращается 65 т. р. Данный показатель находится в пределах лимита. Поэтому, он должен получить имущественный вычет полностью 65 т. руб.

3. Заявитель:

  • за квартиру по ипотечному кредитованию отдал 10000000 р., где 4000000 р. – собственных средств, а 6000000 р. – кредитные деньги.
  • заработал 800000 р.;
  • сумма по налогу: 104000 р.

Максимально заявитель может получить налоговый вычет 260 тыс. р. плюс 390 тыс. р., что составит 650 тыс. р. По поданным сведениям за год возмещение составит 104 тыс. р. Остаток он вправе забирать ежегодно до всей налоговой выплаты при покупке квартиры.

Исходя из выше приведенных расчетов имущественного вычета при покупке квартиры, можно определить главные показатели исчисления: лимит и НДФЛ.

Когда нужно подавать заявку на вычет

Сдавать бумаги на налоговый вычет при покупке недвижимости допускается в удобное заявителю время. Рекомендуется идти в ИФНС сразу после январских праздников.

Порою случается, покупатели жилья не в курсе индивидуального права или просто забыли о нем. Допускается обращение за льготой даже спустя пять лет, но максимальный период, включаемый в декларации, составляет только 3 года. Допустим, дом куплен в 2015 году.

Человек задумался о положенной льготе в 2020 году, но все эти годы трудился официально. Подать данные он вправе за 2017 – 2019 гг. Когда суммы, указанной в данном периоде к возврату не достаточно, дополнительно требуется идти в службу по окончании 2020 г. с новым пакетом бумаг.

Порою, людям интересно, сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Приобретателю разрешено обращаться в контролирующий орган ежегодно, до полного расходования льготы. Лимит допускается расходовать несколькими единицами жилья.

Если человек купил одно жилое помещение за миллион и использовал льготу за неё, он вправе воспользоваться таким же правом при оформлении в собственность очередного объекта.

Оформление льготы в налоговой службе

Как получить налоговый вычет через инспекцию, интересует многих приобретателей. Порядок получения:

  • Собираются необходимые бумаги. Проверяется их оформление. При допущении ошибок, процесс рассмотрения заявки может затянуться. Пакет документов на налоговый вычет при покупке квартиры:
    1. Удостоверение личности.
    2. Если налоговый вычет при покупке квартир оформляется за детей, требуются бумаги об их рождении.
    3. Декларация. На официальном сайте ИФНС есть специальный сервис для ее формирования. Там же предоставлена инструкция по составлению. Когда самостоятельно не получается заполнить бланк, можно обратиться к специалистам. За отдельную плату они быстро составят декларацию.
    4. Справка, подтверждающая доходы: 2-НДФЛ. Если за год заявитель трудился в нескольких организациях, их придется взять по каждому месту работы. Это в интересах заявителя. Чем больше дохода он покажет, тем больше получит выплату.
    5. Реквизиты для перечисления компенсации.
    6. ИНН.
    7. Документация, подтверждающая права владения. Сейчас таким является выписки, регистрационные свидетельства уже не выдаются.
    8. Договор, свидетельствующий о приобретении.
    9. Кредитная документация, если сделка проведена через банк.
    10. Заявление о налоговом вычете при покупке квартиры заполняется под руководством специалиста инспекции.
    11. Заявление о зачислении денег на счёт.
  • Документы для налогового вычета, кроме справок и декларации сдаются в ксерокопиях. Оригиналы тоже должны присутствовать. Специалист налоговой инспекции сверит с ними ксерокопии и отдаст назад.

Орган вправе требовать дополнительную документацию, в зависимости от ситуации. Допустим, пенсионное удостоверение. Поэтому, точный перечень бумаг лучше уточнить в регионе проживания.

  • После приема пакета документации происходит рассмотрение обращения на протяжении двух – трех месяцев. В правилах инспекции проводить камеральную не выездную проверку. Она делает нужные запросы, проверяет предоставленные данные. Иногда, заявителя дополнительно могут пригласить для прояснения некоторых моментов.

При успешной проверке, срок возврата налогового вычета при покупке квартиры равен тридцать дней. Деньгами можно пользоваться на личное усмотрение.

В среднем сроки получения налогового вычета при покупке квартиры, не превышают четыре месяца.

Как правильно оформить льготу

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры, заявитель определяет самостоятельно. Есть несколько вариантов:

  • Личный поход в инстанцию.
  • Привлечение доверенного лица. Тогда предварительно придется составить нотариальную доверенность.
  • Отправить пакет документации почтой. Соответственно, все ксерокопии придется заверить. Отправку рекомендуется осуществлять письмом с уведомлением. Обязательно вкладывается опись документов.
  • Направить обращение с помощью портала Гос услуг. Данный сайт требует предварительной регистрации и подтверждения информации. На почту приходит специальный код, которые необходимо ввести в систему. Поэтому, рекомендуется сделать это заранее.

Широко используемым методом является первый вариант. На месте проще решить все спорные моменты. Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры напрямую взаимосвязаны с методами сдачи бумаг.

Обращение за льготой по месту трудоустройства

Еще одним решением, как получить имущественный вычет, выступает процедура обращения к работодателю. С работника не производятся удержания налога до полной выплаты компенсации на основании его письменного прошения.

С целью получить налоговые льготы при покупке квартиры у работодателя, требуется взять в инспекции уведомление и передать его бухгалтерии по месту труда.

Вместе с ним работодателю нужно принести определенный список документов:

  • О праве собственности. Раньше это было свидетельство, сейчас регистрационная палата выдает специальные выписки.
  • Договор, подтверждающий куплю продажу.
  • Бумаги, свидетельствующие о платежах за приобретение. Это может быть выписка из банка, расписка, чеки или просто отдельный пункт в договоре с обозначением факта оплаты.
  • Заявление на налоговый вычет заполняется на месте под руководством бухгалтера. Блан выдает бухгалтер. Специальной, установленной формы этого документа не существует. Форма разрабатывается на усмотрение организации.

Получение имущественного вычета по месту труда требует предоставления основного пакета документации. Но, работодатель вправе запросить дополнительные бумаги. Какие документы нужны, рекомендуется узнать на предприятии по месту труда.

Недостатком данного варианта считается необходимость собирать документы для получения налогового вычета при покупке квартиры и писать прошения ежегодно. Сроки возврата здесь затягиваются. Также льгота предоставляется небольшими частями. Предположим, в месяц сотрудник должен заплатить 2 тыс. р. НДФЛ.

При написании заявления о предоставлении льготы, зарплату на руки он будет получать больше на две тысячи рублей, пока установленная в уведомлении сумма компенсации не будет исчерпана. Остаток можно перенести на следующий период. Но, процесс оформления налогового вычета придется пройти снова.

Поэтому, многим людям, предпочтительнее обратиться в специальную службу и получить налоговый вычет за покупку общим объемом. Меньше беготни, и сумму заявитель получает сразу общую.

Возможные причины отказа

В ходе процедуры проверки орган вправе отказать купившему жилплощадь лицу в подачи налогового вычета по причинам:

  • Приобретение произошло за счёт финансов работодателя;
  • Жильё куплено за бюджетные деньги. Предположим, по программе «Семейный капитал». Приобретатель может рассчитывать на предоставление льготы, при вкладывании личных сбережений хотя бы частично. Тогда из общего объема цены жилья требуется вычесть бюджетные деньги. Предположим, куплена комната в общежитии стоимостью 555 т. р. В сделке была привлечена помощь государства 453 026 р. Вернуть 13 % возможно с собственных расходов: 555 000 – 453026 = 101974 р. Льгота составит 101974 × 13 % = 13256 рублей 62 копейки.
  • Участники договорных отношений родственники. Допустим, мама продала жилую площадь сыну.

При наличии уверенности в неправомерности отсутствия предоставления имущественного налогового вычета заявитель вправе обратиться в судебную инстанцию.

Каждый человек должен задумываться об официальном месте труда. Это дает ему шансы пользоваться различными льготами и привилегиями. Налоговые вычеты на недвижимость оформляются всем трудящимся людям, купившим жилплощадь. Как лучше получить налоговые вычеты при покупке квартиры, приобретатель решает сам.

Возвратом денег занимается налоговый орган либо организация трудоустройства. Срок получения льготы в обоих вариантах разный. Если человек получает «чёрную зарплату» или не числится в компании трудящимся, выбить деньги он не сможет. Люди, не оплачивающие дань государству со своего заработка, не имеют прав на ряд привилегий.

Источник: https://lgotoved.ru/vyplaty/nalogovye-vychety/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Налоговый вычет при покупке квартиры: как получить, сроки

Кому положен налоговый вычет при покупке жилья

Немногие собственники жилой недвижимости осведомлены о том, что они могли получить налоговый вычет при покупке квартиры. Вернуть уплаченные государству 13% несложно, но необходимо знать множество нюансов.

О том, как выглядит имущественный налоговый вычет, что это такое и условия получения мы рассмотрим далее.

Налоговый вычет: основные понятия

Налоговый вычет при покупке жилья – официальный доход, который не подлежит налогообложению. Он предоставляется в нескольких направлениях:

По данной теме есть похожая статья – Как получить налоговый вычет за лечение?

  • на покупку нового жилья, строительство дома, покупку земли на территории РФ;
  • на погашение кредитных процентов по займам, оформленных для покупки жилой недвижимости на территории РФ;
  • на перекредитование ипотечного займа, оформленного для приобретения жилья.

Требования к жилью

Виды имущества, за которые можно возвратить уплаченные налоги, прописаны в налоговом кодексе. К ним относятся:

Любая недвижимость должна соответствовать всем стандартам и нормам, иметь условия для проживания.Имущественный вычет при покупке квартиры не будет перечислен в том случае, если собственность признана непригодной для комфортного проживания.

Изменения в законодательстве от 2014 года

В 2014 году законодательство о налогообложении перетерпело серьезные изменения. С этого времени налоговый вычет привязан не к объекту, а к плательщику. Если раньше использовать льготу можно было только один раз, то сейчас многократно, на общую сумму в 260 тыс. руб.

С нововведениями немногие поняли, как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры. Семейные пары предположили, что смогут получить льготу при любой стоимости недвижимости. К примеру, если квартира обойдется в 4 млн руб., то на супругов придется по 2 млн руб. каждому. Но, обратившись в налоговую службу, они получили отказ.

Дело в том, что при долевом строительстве или приобретении жилья, учитывается стоимость квартиры, а не количество участников.

Изменения в 2016 году

Изменения 2016 года в законе о налоговом вычете коснутся, прежде всего, состава расходов, на которые распространяется возможность возвращения уплаченных взносов.

Так, при покупке новой квартиры к ним относятся расходы:

  1. На покупку самого жилья.
  2. На приобретение прав в жилой недвижимости.
  3. На покупку материалов для ремонта.
  4. На работы, необходимые для перепланировки, составления сметной документации и другие, нужные для создания комфортабельных условий.

При строительстве жилья:

  1. На составление и разработку проекта, сметной документации, получения разрешения;
  2. На покупку материалов для проведения отделки;
  3. На оплату различных видов работ, проводимых для возведения нового дома;
  4. На установку в построенном доме коммуникаций.

Перед тем как получить налоговый вычет при покупке квартиры необходимо учитывать, что в общую сумму не будут учитываться расходы на приобретение отделочных материалов, бытовой техники и сантехники.Ремонт будет включен только в том случае, если при покупке квартиры в договоре указано, что недвижимость приобретена на стадии строительства и/или без отделки.

Иные расходы в 2016 году, как и ранее, учитываться не будет. Государством поощряются только самые необходимые расходы, без которых невозможно создать комфортабельную обстановку.

Налоговый вычет за квартиру: размеры и суммы

Каждый работающий человек ежемесячно уплачивает государству налог в 13% от своей заработной платы. Делает это работодатель при начислении вознаграждении, либо юридическое лицо в добровольной форме делает регулярные взносы при отсутствии официального трудоустройства.

Если стоимость недвижимость превышает указанные цифры, то имущественный налоговый вычет возвращается только с части уплаченных средств. Так, собственник недвижимости получит не более 260 тыс. руб. в случае покупки за личные деньги и 786,7 тыс. руб. в случае займа.Так, если квартира была куплена за 1,5 млн руб., то применяется следующий расчет: 1,5 млн *(умножаем)13% = 195 тыс. руб.

Если стоимость недвижимого имущества составляет более двух миллионов, то собственник получит 260 тыс. руб.

Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры

Законодательством РФ предусмотрена определенная категория граждан, кому положен налоговый вычет при покупке квартиры. К ним относятся:

Не могут рассчитывать на возврат налога юридические лица, неработающие граждане или лица, трудоустроенные неофициально, нерезиденты РФ, дети-сироты до 24 лет, военные и работник народного промысла, не отчисляющие налог.

Налоговый вычет предоставляется один раз за жизнь. Если сделка покупки была совершена до 1 января 2014 года и были возвращены 13%, то повторно воспользоваться льготой не получится.

Когда не положен налоговый вычет за квартиру?

Нередко граждане, подавшие заявление на возврат уплаченных налогов, получают отказ. Он возможен в нескольких случаях:

  • когда сделку заключают взаимосвязанные лица (родственники, коллеги);
  • когда сделка проводится за счет работодателя;
  • когда сделка была оплачена государственными субсидиями (например, материнским капиталом).

Налоговый вычет за квартиру оформляется на сумму, уплаченную из личных средств. И если основная часть была погашена материнским капиталом или другими государственными субсидиями, то возврат налога оформляется на собственные средства.

Военные могут рассчитывать на льготу только в том случае, если недвижимость была куплена за личные средства. Собственник жилья, доставшегося ему за счет государства, обязан уплатить налоги на общих основаниях.

Как получить налоговый вычет

А теперь о том, как получить налоговый вычет, куда обратиться, и какие нужны документы. Сделать это можно двумя способами: обратиться в службу ФНС или через руководителя.

Через налоговую инспекцию

Обращаться в налоговую службу за оформлением вычета можно в любое время, даже после апреля, когда заканчивается декларационная кампания.

С собой потребуется взять следующие документы:

  1. оригинал паспорта заявителя и свидетельство о рождении ребенка (если родитель получает вычет за несовершеннолетнего лица);
  2. декларация 3-НДФЛ;
  3. справку о доходах за последний год по форме 2-НДФЛ (если собственник трудоустроен сразу в нескольких организациях, то справку нужно брать с каждой из них);
  4. реквизиты личного банковского счета;
  5. ИНН;
  6. документы на недвижимость: договор купли-продажи, свидетельство о праве собственности.

В инспекции потребуется написать заявление на налоговый вычет и приложить копии документов, заверенные у нотариуса или юриста.

Далее сотрудники налоговой инспекции рассматривают просьбу гражданина и выносят решение в течение трех месяцев.В случае положительного решения на указанные банковские реквизиты будут перечислены деньги.

Сроки выплаты составляют от 2 недель до 1 месяца. Потратить средства можно на свое усмотрение.

Через работодателя

Еще один способ как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры – это предоставить работодателю информацию напрямую.

В бухгалтерии организации будет произведен перерасчет, позволяющий на несколько месяцев избавиться от необходимости выплачивать 13% от своей заработной платы до тех пор, пока вычет не будет исчерпан.

Для этого потребуется:

  1. В налоговой инспекции заказать документ, подтверждающий право гражданина на льготу. Все перечисленные выше документы (кроме справки 2-НДФЛ) предоставляются в налоговую инспекцию.

  2. Предъявить по месту официального трудоустройства полученную справку.
  3. Со справкой потребуется предъявить документы на недвижимость.
  4. Написать заявление и дождаться результата. В случае положительного решения в ближайшие несколько месяцев работник освобождается от уплаты налогов.

Особенности:

  • Получение налогового вычета при покупке квартиры продолжается до тех пор, пока не наберется полная сумма или до окончания года.
  • Подтверждать право на налоговый вычет придется ежегодно (при покупке в кредит), обращаясь в службу ФНС.
  • Заявить свое право на льготу можно сразу после оформления в собственность квартиры, не дожидаясь окончания года.
  • Если собственник недвижимости трудоустроен в нескольких организациях, то налоговый вычет может быть разделен.

Рассмотрим на примере.

В феврале 2014 гражданином Ивановым была приобретена за личные средства квартира с кадастровой стоимостью 2 млн рублей. Он официально трудоустроен на двух работах.

Не дожидаясь окончания календарного года, Иванов написал заявление на налоговый вычет у обоих работодателей, разделив сумму пополам (по 1 млн руб). Получив согласие, он передал уведомление в бухгалтерию компаний.С этого месяца он начал получать заработную плату без вычета 13% до исчерпания всей суммы или конца календарного года.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

В том, как оформить налоговый вычет за квартиры в ипотеку, есть несколько особенностей. И главная из них – это увеличенная сумма за счет процентов по кредиту.

Также отличаются и сроки, в течение которых возвращается вычет. Так, если ипотека выплачивается 20 лет, то 20 лет и будут возвращаться налоги.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку предоставляется в том случае, если цена на недвижимость не превышает 6 млн рублей вместе с процентами.

Когда общая стоимость выше 6 млн рублей, налоги возвращаются только за указанную сумму. Максимальный размер льготы при этом составит 786,7 тыс. руб.

Налоговый вычет при продаже квартиры

Отдельное внимание заслуживает налоговый вычет при продаже квартиры. Выплатить налог в размере 13% придется продавцу, недвижимость которого находится в собственности менее 5 лет.

Если квартира была куплена более 5 лет назад, то налогоплательщик освобождается от уплаты налогов.

Нюансы:

  • когда происходит обмен недвижимости, при этом стоимость продаваемой и покупаемой квартиры одинаковая, продавец освобождается от налога;
  • если покупаемая квартира дороже, то продавец может оформить налоговый вычет на разницу в стоимости недвижимости;
  • если доплата происходит со средств государственных субсидий, в том числе за счет материнского капитала, вернуть налог не получится.

Налоговый вычет при продаже недвижимости перетерпел за последние несколько лет серьезные изменения. Так, с 2014 года срок владения квартирой был продлен до пяти лет. Налоговая льгота рассчитывается с учетом кадастровой стоимости имущества.

Семейный налоговый вычет

Множество нюансов нужно учитывать в случае приобретения жилья в браке. Налоговый вычет при покупке земельного участка или квартиры делится поровну между собственниками.

Также доли можно распределить в любых пропорциях. Например, супруг вложил значительную часть денег в квартиру, поэтому ему присуждается 80% от стоимости жилья. Если жена (или муж) полностью отказывается от вычета, то он не теряет на него право при следующей покупке.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке или на покупку жилья может оформить один из супругов, если второй уже использовал такую возможность, но документы оформлены на него. Поскольку имущество, приобретенное в браке, делится поровну между супругами (если иное не предусмотрено в брачном договоре), значит, на льготы по нему могут рассчитывать оба партнера.

Как продать квартиру быстро и выгодно? – здесь больше полезной информации.

Например. В семье Петровых была куплена квартира стоимостью 5 млн руб. Документы оформлены на супруга, который налоговый вычет полностью исчерпал. Супруга имеет право подать документы на налоговый вычет за покупку квартиры.

Однако получить налоговый вычет за другого супруга нельзя. Например, партнеры оформляют льготу по месту трудоустройства. Вскоре жена увольняется и перестает перечислять налоговые взносы. Муж при этом не может дополучить остаток вычета, который не исчерпала супруга.

Вас заинтересует эта статья – Какой вид сейфа выбрать для дома или квартиры?

Вычет за ребенка

Нередко налоговый вычет на строительство жилого дома или покупку квартиры возвращается за счет своих детей.Если недвижимость покупается в собственность несовершеннолетнего подопечного или родного ребенка, то один из родителей или оба могут написать заявление в ФНС для оформления льготы.

Получить льготы могут даже родители, не состоящие в браке. Например, отец не живет с матерью и ребенком, но помог им решить жилищные проблемы, и официально признан родителем малыша. В этом случае он может рассчитывать на налоговый вычет.

Если государство предоставляет льготы, то отказываться от них не стоит. Тем более, когда речь заходит о сумме в несколько сотен тысяч рублей. Налоговый вычет позволяет вернуть уплаченный ранее подоходный налог при покупке любой жилой недвижимости. – оцените статью, 2.86 / 5 (кол-во – 7)

Источник: https://CashGain.ru/nalogovyy-vychet-pri-pokupke-kvartiry.html

Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры

Кому положен налоговый вычет при покупке жилья

Иногда государство не только душит нас налогами, но дарит такие приятные презенты как имущественный налоговый вычет.

То есть, при покупке недвижимости, можно уменьшить сумму налога на стоимость приобретенной квартиры, а так же на проценты по ипотечному кредиту. Налоговый вычет рассчитывается от суммы, не превышающей 2 млн рублей.

То есть, даже если вы купили квартиру за 6 млн, вам причитается только 13% от 2 млн рублей — то есть, 260 тысяч рублей. Сумма весомая, однако право ее получить есть не у всех.

Обновленную информацию можно найти в статье “Кому положены 5 самых популярных видов налогового вычета?”

Иногда государство не только душит нас налогами, но дарит такие приятные презенты как имущественный налоговый вычет. То есть, при покупке недвижимости, можно уменьшить сумму налога на стоимость приобретенной квартиры, а так же на проценты по ипотечному кредиту.

Приятный бонус для ипотечных покупателей

Налоговый вычет рассчитывается от суммы, не превышающей 2 млн рублей. То есть, даже если вы купили квартиру за 6 млн, вам причитается только 13% от 2 млн рублей — то есть, 260 тысяч рублей. Сумма весомая, однако право ее получить есть не у всех.

Например, тем, кто получает деньги «в конверте», то есть не платит подоходный налог государству, на налоговый вычет рассчитывать не приходится. Оформить подобную льготу смогут только сотрудники компаний, где выплачивается «белая» зарплата.

Кроме того, она не положена безработным, инвалидам, лицам, получающим пособия по уходу за ребенком, а также индивидуальным предпринимателям, к которым применим специальный налоговый режим.

Вычет при сделке купли-продажи, заключенной лицами, состоящими в родстве — родителями и детьми, мужем и женой и т.п. — почему-то также не предусмотрен.

Лишены возможности возврата части налога на имущество и те, кому жилье приобретает его компания-работодатель, а также лица, которые при покупке квартиры используют средства федерального бюджета. Например, участники программы «Военная ипотека». Однако с собственных средств, которые используются в качестве доплаты, можно получить вычет.

До недавнего времени вето на получение имущественного вычета действовало и в отношении неработающих пенсионеров. Однако изменения в Федеральный закон от 21.11.

11 № 330-ФЗ устранили эту несправедливость, и с 1 января 2012 года эта категория граждан также имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры, но только в том случае, если до выхода на пенсию им выплачивалась официальная зарплата.

В наиболее выигрышном положении оказались люди, покупающие квартиры с помощью ипотечных кредитов. Закон дарит им не только возможность воспользоваться налоговым вычетом на стоимость самой квартиры, но и на сумму процентов, уплаченных по ипотечному кредиту или целевому займу, потраченному на покупку жилья.

А они, как известно, могут составлять половину стоимости приобретаемой недвижимости. И в этом отношении государство весьма серьезно подсластило пилюлю ипотечным покупателям. Дело в том, что в отличие от жилищного вычета, размер которого не может превышать 2 млн рублей, льгота по процентам не имеет верхней планки.

Его можно заявлять на всю сумму уплаченных процентов. «Допустим, вы покупаете квартиру за 6 млн рублей, а сумма процентов по ипотечному кредиту, предоставленному на 10 лет, составляет 3 млн рублей.

Таким образом, 260 тысяч рублей вы получите в качестве налоговой компенсации со стоимости квартиры, и еще 390 тысяч рублей получите как вычет с процентов», — объясняет генеральный директор АН «Мир квартир» Дмитрий Титов.

Впрочем, есть и плохая новость. Покупателям, которым отказали в выдаче ипотеки, в результате чего им пришлось оформлять потребительский кредит или кредит «на неотложные нужды» для покупки недвижимости, права на имущественный вычет на сумму уплаченных по таким кредитам процентов не имеют.

Спешить или не стоит?

Еще один не очень приятный момент заключается в том, что воспользоваться налоговым вычетом при покупке недвижимости можно только один раз в жизни.

Об этом стоит помнить тем, кто не намерен ограничиться одной сделкой по покупке или продаже недвижимости, а планирует произвести целую цепочку операций по улучшению своих жилищных условий.

Эксперты считают, что вносимые в российское налоговое законодательство поправки пока носят достаточно позитивный характер для покупателей недвижимости, поэтому иногда, возможно, стоит и повременить с возвратом этих средств.

Например, в 2008 году максимальный размер налогового вычета был увеличен на 1 млн рублей и теперь составляет 2 млн рублей. «Вы можете сразу заявить о своем праве на эту льготу, — говорит адвокат юридического центра „Ермолаев и партнёры“ Максим Ермолаев.

— Но представляете, как обидно тем людям, которые в 2008 году получили вычет с 1 млн рублей, потом купили еще какую-то недвижимость, но уже не смогли реализовать свое право на налоговую льготу, спустя год возросшую ровно в два раза.

А законодательство меняется, и, не исключено, что в будущем размер налогового вычета станет еще выше».

Так что спешить не стоит, тем более, что закон это позволяет. Срок для обращения в налоговый орган для получения имущественного налогового вычета Кодексом не ограничен.

Даже, если квартира была приобретена пять лет назад, но покупатель забыл или не знал о своем праве на имущественный вычет, он может им воспользоваться сейчас или спустя еще какое-то время.

Правда, предельный размер вычета будет рассчитан исходя из 1 млн рублей, так как право на льготу возникло до 1 января 2008 года.

Достигнув совершеннолетия, возврат 13% от налога на недвижимость может реализовать и ребенок, на которого была оформлена либо вся квартира, либо какая-то ее часть.

Однако получить имущественный налоговый вычет за своих несовершеннолетних детей могут и их родители. При этом ребенок не теряет право на налоговый вычет в будущем.

Так что в данном случае льготой, предоставленной государством, разумнее воспользоваться самим родителям.

Юристы рассказали, что иногда у супругов, купивших квартиру в общую долевую собственность, возникает желание поделить имущественный вычет. Однако такой шаг нельзя назвать дальновидным. Лучше оформить льготу на одного из собственников с тем, чтобы другой сохранил право на ее получение в дальнейшем.

Обозреватель ГдеЭтотДом.РУ Татьяна Елекоева

Источник: https://www.gdeetotdom.ru/articles/1857202-2012-04-02-komu-polozhen-nalogovyij-vyichet-pri-pokupke-kvartiryi/

Простыми словами: как получить налоговый вычет при покупке жилья

Кому положен налоговый вычет при покупке жилья

Если вы еще не получили налоговый вычет за квартиру, сейчас самое время.  Уже нет посленовогоднего ажиотажа, а большая часть людей уехала на дачу. «Петербургская Недвижимость» простыми словами рассказывает, как получить до 650 тысяч рублей от государства без очередей и нервов.

Что такое «налоговый вычет»?

Это возврат части налога на доходы физических лиц (НДФЛ), который вы или ваш работодатель перечисляете в бюджет по ставке 13%. Случаев, когда вы можете рассчитывать на вычет, множество: покупка квартиры — один из самых популярных из них.

Отлично, сколько денег я могу вернуть?

Государство вернет вам 13% от суммы, потраченной на покупку квартиры, и 13% от суммы, которую вы выплатили банку в качестве процентов по ипотеке.

Однако есть и ограничения: за квартиру можно получить не более 260 тысяч рублей, а за проценты по ипотеке — не более 390 тысяч рублей. Соответственно, максимально 390 тысяч + 260 тысяч = 650 тысяч рублей.

 Максимальный налоговый вычет вы получите, если купите квартиру ценой от 2 млн и заплатите банку процентов на 3 млн или больше.

В случае, если траты оказались меньшими, вы получите 13% от стоимости жилья и 13% от процентов по ипотеке.

​Воспользоваться правом на получение обоих налоговых вычетов можно только один раз.

Это получается, два разных вычета. А получать их нужно с одной квартиры?

Не обязательно. Например, вы купили квартиру без ипотеки, сразу заплатив всю сумму. Но потом завели семью и решили, что квартира нужна большего метража и купили новую уже в ипотеку. С первой вы можете получить имущественный вычет до 260 000 рублей, а со второй — уже по выплаченным процентам до 390 000 рублей.

Хорошо. А если моя квартира стоит меньше 2 миллионов? Я получу меньше 260 тысяч и никак не смогу добрать остаток?

Не беспокойтесь, остаток вычета не пропадет.  Объясним на примере: представим, что вы купили студию за 1,5 млн рублей. Налоговый вычет составит 13% х 1,5 млн = 195 тысяч рублей. Оставшиеся 65 000 рублей вы сможете получить при следующей покупке жилья.

С процентами по ипотеке все работает по такой же схеме?

Нет, получить вычет за уплаченные проценты по ипотеке можно только по одному кредитному договору. То есть, чтобы вы смогли вернуть 390 тысяч рублей, уплаченные проценты по одному кредитному договору должны составлять не менее 3 млн рублей. С другой ипотеки «добрать» недополученные деньги нельзя: поэтому, если вы заплатили банку меньшую сумму процентов, то вернете только 13% от нее.

Если вы рефинансировали ипотеку, она не будет считаться новым кредитом и получение вычета будет продолжаться.

Квартира куплена. Когда подавать на вычет?

Если вы купили квартиру на первичном рынке (по договору долевого участия), обращаться за получением налогового вычета в налоговую инспекцию можно после подписания акта приема-передачи. Если на вторичном (по договору купли-продажи) — после регистрации права собственности.

Если вы получаете оба вычета (и по основной сумме, и по процентам по кредиту) с одной квартиры, то сначала вам возвращается налог с основной суммы, а затем с выплаченных процентов по ипотеке.

Я получу всю сумму сразу?

Сумма, которую вы будете получать ежегодно, зависит от вашего официального дохода и не может превышать 13% от него.

Например, чтобы сразу получить налоговый вычет 260 тысяч рублей, вы должны получать зарплату не менее 145 тысяч рублей в месяц, чтобы единовременно вернуть 390 тысяч — 218 тысяч рублей в месяц.

И, наконец, чтобы получить сразу оба вычета — 650 тысяч рублей — вам нужно зарабатывать 363 тысячи рублей в месяц. Если у вас именно так, мы вам немного завидуем.

Какие документы нужно собрать?

Тут самое сложное, потому что пакет внушительный.

Для получения основного вычета по квартире (260 тысяч рублей):

  • Паспорт (копия);
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который вам будут возвращать сумму вычета;
  • Справка 2-НДФЛ и копия (по запросу работника выдает работодатель);
  • Договор купли-продажи или договор долевого участия (копия);
  • Акт приема-передачи квартиры (если квартира покупалась по Договору долевого участия);
  • Свидетельство о государственной регистрации права собственности (выписка из ЕГРН – если квартира покупалась по Договору купли-продажи);
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (копия).

Для получения вычета за уплаченные проценты по кредитному договору (390 тысяч рублей) дополнительно необходимо представить:

  • Копию ипотечного договора с приложениями;
  • Платежные документы (справка банка о выплаченных процентах по ипотеке).

Ну допустим, пакет собран, что дальше?

Вы самостоятельно заполняете декларацию 3-НДФЛ и собираете все вышеперечисленные документы, а затем записываетесь в Федеральную налоговую службу или МФЦ по месту регистрации, чтобы подать их. Налоговый орган рассмотрит ваши документы и вернет вам весь уплаченный налог за прошедший год.

Если суммы уплаченного налога за год недостаточно, чтобы получить его полностью, то на следующий год процедуру нужно повторить.

Учтите, что в пик подачи деклараций в налоговой обычно большие очереди. Ваша заявка будет рассматриваться около 3 месяцев, а деньги вы получите еще через месяц.

А как я получу деньги?

Сделать это можно двумя способами: у работодателя или через налоговую.

В первом случае компания будет выплачивать вам зарплату, не вычитая из нее 13%, до тех пор, пока с этих 13% налогов не накопится 260 000 рублей. Получать денежные средства будете тем же образом, которым всегда получаете заработную плату. Во втором случае вы получите деньги через налоговую инспекцию – они придут на ваш банковский счет, который вы укажете в заявлении.

Нет времени и желания заниматься всем этим самостоятельно. Что делать???

Мы проводим консультации и оказываем бесплатные услуги по заполнению декларации 3-НДФЛ клиентам, которые приобрели квартиру напрямую через «Петербургскую Недвижимость». Подавая документы в налоговую, вы будете уверены, что сделали все верно.

Источник: https://www.spbrealty.ru/company/journal/prostymi-slovami-kak-poluchit-nalogovyi-vychet-pri-pokupke-zhilya

Когда и за какие годы можно получить имущественный вычет

Кому положен налоговый вычет при покупке жилья

Когда возникает право на вычет
Нельзя вернуть налог за годы до получения права навычет
Документы на вычет можно подать в следующемгоду
У имущественного вычета нет срока давности
Получить налоговый вычет можно за последние тригода
Декларацию можно подавать в течение всегогода

Для того чтобы получить имущественный вычет при покупке квартирыи другого жилья, необходимо знать не только процедуру оформлениявозврата, но и сроки обращения за вычетом.

Когда нужно обращаться в налоговую инспекцию? За какие годыможно подать декларацию 3-НДФЛ? Давайте разберемся подробно.

Посмотрите видео, в котором мы подробно рассказываем о том, чтотакое налоговый вычет при покупке квартиры, кто имеет право навычет, какие документы необходимо подготовить и как их можнопередать в налоговую инспекцию.

Как рассчитать имущественный вычет и какая сумма НДФЛ вернетсяна счет — в примерах и пояснениях экспертов онлайн-сервисаНДФЛка.ру.

Когда возникает право на налоговый вычет при покупкежилья

Чтобы получить вычет, вы должны не просто купить квартиру, домили земельный участок – вы должны официально зарегистрировать правособственности на это жилье. Чтобы это сделать, необходимо:

Получить акт приема-передачи, если купиликвартиру в новостройке по договору долевого участия.

Получить выписку из ЕГРН (единыйгосударственный реестр недвижимости), если купили квартиру илидругое жилье по договору купли-продажи у другого собственника.

Таким образом, мы определили важное понятие: право на получениеимущественного вычета возникает после законного оформления правасобственности на жилье. Об этом говорится в пп. 6 ст. 220 НКРФ.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Нельзя вернуть налог за годы, предшествующие годуполучения права на вычет

Вернуть налог можно только с момента возникновения права навычет. Это значит, что за предыдущие годы деньги получитьнельзя.

Чтобы ознакомиться с подробной информацией обо всех нюансахимущественного вычета, прочитайте статью «Налоговыйвычет при покупке квартиры, дома, участка земли».

Пример:

В 2016 году вы купили квартиру в строящемся доме по договорудолевого участия. То, что договор подписан, еще не дает вам правона налоговый вычет.

В январе 2019 года дом был сдан, и вы получили Актприема-передачи с правом регистрации жилья. Вот с этого момента увас появилось право на вычет. В 2020 году вы можете обратиться вИФНС и получить возврат налога за 2019 год.

Если для полного возврата вам не хватит выплаченного втечение 2019 года подоходного налога, ваше право переходит наследующий год. И так до полного исчерпания. Но вернуть деньги за2016, 2017 и 2018 годы нельзя, так как в те годы у вас еще не былоправа на вычет.

Пример:

В 2018 году вы приобрели дом по договору купли-продажи. В томже году получили выписку из ЕГРН. Это значит, что ваше право наполучение имущественного вычета возникло в 2018 году.

Так как вы решили обратиться в инспекцию в 2020 году, тополучить возврат налога и оформить декларации 3-НДФЛ можно за 2019и 2018 годы.

Если подоходный налог, который вы выплатили в течение этихлет, не покроет положенный вам налоговый вычет, ваше правопереходит на следующие годы. В этом случае в 2021 году вам нужнообратиться в ИФНС за вычетом 2020 года, в 2022 году – 2021 года, итак каждый год до полного исчерпания. Подать декларации за 2017,2016 и более ранние периоды нельзя.

Внимание! Запрет на перенос имущественного вычета на предыдущиегоды не распространяется на пенсионеров. Согласно п. 10 ст. 220 НКРФ:

«У налогоплательщиков, получающих пенсии всоответствии с законодательством Российской Федерации,имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующиеналоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующихналоговому периоду, в котором образовался переносимый остатокимущественных налоговых вычетов».

Пример:

Ваша мама стала пенсионеркой в 2018 году. В 2019 году онакупила квартиру. Так как документы на вычет подаются по окончанииналогового периода, ваша мама может обратиться в ИФНС в 2020году.

За 2019 год она не получит вычет, так как уже не работала ине получала налогооблагаемый доход. Но она получит имущественныйвычет за 2018, 2017 и 2016 годы. При расчете вычета за 2018 годбудут учитываться месяцы, когда ваша мама еще работала.

Документы на имущественный вычет за текущий год можноподать только в следующем году

Как говорится в п 7. ст. 220 НК РФ:

«Имущественные налоговые вычеты предоставляются приподаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органыпо окончании налогового периода, если иное не предусмотренонастоящей статьей».

Налоговым периодом считается календарный год с 1 января по 31декабря. Это значит, что декларацию 3-НДФЛ за конкретный год можноподать только по его окончании, то есть в следующем году. При этомне имеет значения, в каком месяце вы приобрели недвижимость, и закакие месяцы перечислили подоходный налог.

Пример:

Вы купили комнату в марте 2020 года, получили выписку из ЕГРНи решили сразу получить имущественный вычет. Налоговая инспекция непримет у вас документы, так как налоговый период, в течениекоторого вы получили право на вычет, еще не закончился. Податьдекларацию 3-НДФЛ вы можете не ранее 2021 года.

Чтобы не ждать следующего года и получить имущественный вычетсразу, обратитесь в инспекцию по месту жительства. После 30-дневнойпроверки ваших документов ИФНС выдаст Уведомление, которое выпередадите в бухгалтерию своего предприятия.

С этого момента работодатель приостановит перечисление в бюджет13% НДФЛ из вашей зарплаты. Об этом говорится в п. 8. ст. 220 НКРФ. Подробное описание процесса в нашей статье «Получениеимущественного вычета у работодателя».

Налоговый консьерж — консультации налогового эксперта всего за 42 рубля в месяц!

У имущественного вычета нет срока давности

Когда бы вы ни приобрели квартиру или другое жилье, послеполучения права собственности вы можете вернуть налог хоть черезпять, хоть через десять лет.

Не важно, по каким причинам вы сразу не воспользовались своимправом – не знали о такой возможности или не имели налогооблагаемыхдоходов – имущественный вычет не имеет срокадавности.

Не забудьте – подавать документы в ИФНС вы можете по окончаниитого года, за который хотите получить вычет. Например, возврат за2019 год оформляется в 2020 году.

Пример:

Вы купили квартиру в 2008 году, а в 2020 году решили получитьналоговый вычет. После обращения в инспекцию вам вернут положенныеденьги.

Внимание! Существует ограничение, по которому вы имеете правовернуть налог лишь за последние три года. Об этом говорится в п. 7ст. 78 НК РФ.

Пример:

Вы купили квартиру в 2010 году, а в 2020 году решили получитьналоговый вычет. Можете смело обращаться в ИФНС и получитьпричитающиеся вам деньги. Если вы хотите вернуть налог запредыдущие годы, то в расчете будут участвовать только 2019, 2018 и2017 год.

Супервычет: оплата наших услуг только после получения вычета!

Получить налоговый вычет можно только за последние тригода

Несмотря на то, что имущественный налоговый вычет не имеет срокадавности, п. 7 ст. 78 НК РФ накладывает ограничения по возвратуналога за предыдущие годы:

 «Заявление о зачете или о возврате суммыизлишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет содня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотренозаконодательством Российской Федерации о налогах исборах».

Пример:

Вы купили дом в 2014 году, но решили обратиться в инспекциюлишь в 2020 году. Вернуть налог вы сможете за 2019, 2018 и 2017годы.

Если выплаченного вами в эти годы подоходного налога нехватит, чтобы закрыть всю сумму налогового вычета, то вы должныбудете подать декларацию 3-НДФЛ в 2021 году и получить вычет за2020 год. И так далее, до полного исчерпания излишне уплаченногоналога. Получить вычет за 2016 и 2015 годы вы не сможете.

Для пенсионеров увеличен срок возврата налога за предыдущиегоды. Согласно Письму Минфина РФ №03-04-05/40681 от 12.07.2016 годапенсионер может не ждать наступления следующего года и в год выходана пенсию подать декларацию за четыре предыдущих года.

Пример:

В 2017 году вы приобрели дом. В 2018 году получили налоговыйвычет за 2017 год, в 2019 – за 2018 год. В 2019 году вы вышли напенсию.

Теперь вы можете воспользоваться законодательной льготой ивернуть налог за предыдущие периоды: 2018, 2017, 2016 и 2015 годы.За 2018 и 2017 годы вы уже получили вычет, когда еще не былипенсионером, значит остается вычет за 2016 и 2015 годы.

В 2020 году вы имеете право на возврат денег за 2019 год зате месяцы, когда еще работали.

Декларацию на вычет можно подавать в течение всегокалендарного года

Апрель – самое горячее время для работников налоговых инспекций.Налогоплательщики ошибочно считают, что подать документы наналоговый вычет они обязаны до 30 апреля следующего года. Это нетак.

Вы имеете право обращаться за возвратом налога в течение всегогода. Главное, помните – вернуть налог можно лишь за три последнихгода. Других ограничений по срокам нет.

Дата 30 апреля установлена для подачи деклараций 3-НДФЛ ополученном доходе. Если в течение прошлого года вы продалиавтомобиль, квартиру или получили какой-то другой доход, с которогодолжны заплатить НДФЛ, то срок 30 апреля – для вас.

Пример:

В конце 2019 года вы купили земельный участок с домом иполучили выписки из ЕГРН. Нет необходимости торопиться и собиратьдокументы к определенной дате – вы имеете право обратиться заналоговым вычетом в течение всего 2020 года.

Важное условие! Вы обязаны подать декларацию до 30 апреля, есликроме имущественного вычета указываете доход, полученный в течениепрошлого года.

Пример:

В 2019 году вы купили квартиру и продали садовый участок. В2020 году вы заполняете единую декларацию 3-НДФЛ, где указываете идоход от продажи участка, и информацию для получения налоговоговычета за покупку квартиры. Подать документы в ИФНС вы обязаны непозднее 30 апреля 2020 года.

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-pri-pokupke-jilya/kogda-i-za-kakie-gody-mozhno-poluchit-imushchestvennyj-vychet/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.